a)客户正常经营活动需要流动资金，由于达不到银行贷款要求或银行贷款满足不了其资金需求量。

b)客户进行关联性或非关联性多元化投资，如投资房地产公司。

a)借款进行归还银行贷款或归还民间借贷。

b)企业主个人生活习惯问题，如涉及黄、赌、毒、包养小三等，借款用于归还上述行为导致的欠款。

c)企业参股投资公司、担保公司、小贷公司等，借款用于参与民间借贷活动。

d)股市等市场火爆，盈利高于主业，借款用于炒股、投机等。

●应付账款、预收、其他应付款科目发生明细分析

一是看是否有长期固定不变的款项；

二是看是否与其行业状况、企业经营状况不匹配的大额、整数金额发生；

三是看是否有与其主业无关的交易对手；

四是看应付股东借款、关联公司借款变动趋势。

●实收资本、资本公积变动分析

一是看股东构成、变化，是否有小股东的入股；

二是看资本公积是否有较大的变动，核实变动原因。

●财务费用、销售费用、管理费用的分析

查看财务费用的明细，是否有与其现有银行融资规模不符的费用发生。查看销售费用、管理费用变动是否与销售收入同比例变动，若费用非正常快速增长，与行业状况偏离严重，有可能将其他外部融资费用纳入其中。

●企业资产、历年累计盈余的分析

根据企业的发展情况，估算每年的盈利状况、根据现有负债情况，估算企业大概资产规模，与现有资产进行对比，查看是否有较大差距，继而估算其他负债规模。

一是看征信报告的查询频率、原因以及查询后贷款变动情况；

二是看企业每月贷款余额的变动趋势，是否逐渐减少，核实逐渐减少的原因；

三是看查询企业征信报告的主体，是否有非银行金融机构、异地机构等；

四是看企业贷款机构变动情况，如由大银行转到股份制，然后转到地区性银行或村镇银行。

一是看是否有每月或每季度规律性资金流出；

二是看其交易对手是否含有以下名称，如投资、担保、典当、拍卖、小贷、民间、服务、金融、商务、理财、租赁、资产管理等；

三是流水摘要里是否有归还贷款、贷款、贷款利息、利息等信息；

四是是否有较大整数或接近整数金额的进出，交易对手是否与其业务有关；

五是查看其到期贷款还款资金的来源，贷款续贷后是否有贷款资金的转出；

六是查看频繁的个人资金的进出；

七是查看同名户资金的划转，尽可能获取客户所有的经常使用的账户；

八是查看企业每季度结息情况，确定企业日均存款余额，与其银行借款进行比较，若日均存款余额较小，远不足以归还银行借款，则表明企业自有资金较少，民间借贷的动机较强。