来源：中国证券报 陈莹莹

中国银行业协会秘书长黄润中16日在中国银行业协会保理专业委员会2018年年会上表示，保理作为直接服务实体经济的业务品种，自2017年开始呈现出稳中求进、逐步回升的态势。与此同时，在具体实际工作中，我国银行保理业务，仍有一些方面亟待加强，包括但不限于如下几个方面：

一是法律环境有待进一步完善。长期以来，我国保理业务领域没有专门的法律制度。随着《中国银监会关于加强银行保理融资业务管理的通知》（银监发〔2013〕35号）和《商业银行保理业务管理暂行办法》（中国银监会令〔2014〕第5号）的出台，保理相关法律制度的空缺得以弥补，但行业监管文件在司法审判中尚不具备法律效力，涉及保理业务的核心法律问题仍未得以解决。在我国目前的司法实践中，保理项下应收账款转让的法律性质通常被界定为债权转让，相关法律条款分散在《合同法》《民法通则》《物权法》等法律中，但这些条款均不能很好地契合保理业务实际情况，无形中增加了保理业务的法律风险。保理业务和应收账款质押融资业务的法律环境有待进一步完善。

二是技术支撑能力尚待加强。随着云计算、大数据、人工智能和分布式技术等新兴技术在金融行业的深入应用，科技对于金融的作用被不断强化，创新性的金融解决方案层出不穷。目前商业银行在开展保理业务时，虽然对创新理念和科技思维的融入意识已经不断提高，但是在利用科技手段防范风险、提高效率、提升质量、扩大盈利的全面谋划和总体布局方面尚需完善。随着金融服务信息化要求的提高，商业银行深挖电子渠道和网络渠道，以技术推动银行保理业务转型升级的能力仍有所欠缺，这就要求我们不断提升技术支撑能力。

三是产品创新质效仍需提高。保理业务是以应收账款转让为基础、集“物流、资金流、信息流”为一体而展开的综合性金融服务，随着市场需求的不断变化，传统的产品体系已经难以满足客户的实际需求。商业银行如何利用自身的资产优势，在实施“三流合一”的管理过程中，通过加强与各类金融同业之间的合作，研发新产品、开发新业务；如何以客户行为和需求为导向形成有效的总行级产品服务创新研发体系，可以说是当前的重要课题之一。

今后，为共同推动银行保理再上新台阶，建议银行保理行业从以下几个方面着手：

一是紧跟形势，深入研究，前瞻把握保理行业发展规律。国际货币基金组织（IMF）两年来首次下调全球经济增长预测至3.7%，较4月预测的3.9%，下调了0.2个百分点，亦为两年来首次下调。IMF预计，中期内全球经济增速将进一步下降。当前贸易局势的不确定性开始反映在宏观经济层面，是全球经济的主要威胁。对于国内外经济形势的瞬息万变，商业银行有必要组织总行级产品服务研究专业团队，开展深入专项研究，就银行保理业务下一步的发展趋势，要有前瞻性的判断和把握，坚持目标导向与问题导向相结合，正确把握着眼点和着力点，未雨绸缪地采取针对性的措施，有效提升银行盈利，促进银行保理业务稳健发展。

二是加强合作，形成合力，共同服务实体经济发展。商业银行因自身较严格的信贷政策及风控要求，往往是针对客户本身进行授信，而非某个具体交易；而商业保理公司因其授信相对灵活，对象主要锁定在小微企业，且大都以具体交易作为授信标的。因此，从内部条件而言，银行保理与商业保理应发挥各自的特长优势，逐渐形成适合自身发展的市场战略与定位，从而进一步形成合力，服务于实体经济。

三是适应市场，提质增效，促进中国保理行业行稳致远。银行保理行业的发展，要不断适应市场需求的快速变化，通过提升金融产品创新能力和技术支撑水平提质增效。

首先，面对保理业务法律环境尚不完善的问题，中银协积极组织开展专项课题研究，在广泛调研、深入研讨的基础上形成了保理合同立法及出台司法解释的建议和诉求，并提交最高法院，得到了最高法院的高度重视。后续，中银协将继续与最高院保持密切沟通，有效推动最高院出台有关保理业务司法解释等相关工作。

其次，商业银行要紧跟智能化技术创新和科技应用的步伐，有效利用科技手段解决业务发展的难点和痛点，提升银行内部以及跨行之间的运营效率，提高客户满意度，推动行业稳步向前发展。该方面，中银协应多家会员单位的要求，正在联合各方着力构建以区块链技术为依托的贸易金融跨行交易信息交互系统，力求为银行开展保理等贸易金融业务提供更为广阔更为有效的平台和渠道，促进行业健康发展。

最后，在保理产品的创新设计上，有两个趋势值得关注：第一个是反向保理助力供应链融资。反向保理以供应链中规模较大、资信较好的优质进口企业为核心，依托进口企业的资信，为供应链中所有对应的中小出口企业提供保理服务。相信，反向保理模式的成熟运用将推动全球供应链发展，服务全球供应链客户。第二个是保理资产证券化扩充融资渠道。保理资产证券化是以应收账款为基础，通过打包、出售在资本市场形成可流通的有价证券。通过资产证券化，银行可优化资产负债结构、改善流动性并带来中间业务收入及资本回报，而企业则可借助银行增信获得更多的融资，同时为投资者提供更多的优质投资品种和选择，实现多方共赢。