来源：中国证券网 作者：金嘉捷

记者29日从花旗银行获悉，花旗银行成功为艾兰得集团搭建全功能型跨境双向人民币资金池。这是首家境外跨国公司通过开设自由贸易非居民账户，开展国际财资管理中心功能，得以实现全球资金的统一调配和融通管理。

去年11月，人民银行上海总部发布《关于进一步拓展自贸区跨境金融服务功能支持科技创新和实体经济的通知》，提出支持跨国企业集团设立在岸的全功能型跨境人民币资金池，集中管理全球人民币资金。此次搭建的人民币资金池正是落实这一政策，也是上海自贸区金融改革的新成果。

值得注意的是，该全功能型跨境资金池新架构，进一步拓展和延伸了自由贸易账户理念。通过引入跨国公司财资管理中心开立自由贸易非居民账户，协助包括境外企业在内的非上海自贸区注册主体也能享受到自由贸易政策带来的便利。

依托于自由贸易账户的可自由兑换特性和本外币一体化功能，使得该全功能型跨境资金池彻底解决了企业境外币种选择的问题。跨国公司财资中心可灵活地将全球主要货币资金以原币形式汇集到上海自贸区自由贸易非居民账户，在本外币之间任意调配和兑换。而境内注册在上海自贸区外的集团总部，则能够以人民币形式实现跨境资金的融通，打通集团内部资金调配渠道。

相比于传统的跨境人民币资金池，该全功能型资金池具有更大的灵活性：首先利用充足的在岸人民币资金避免了传统跨境人民币资金池所面临的海外流动性限制，拓宽跨境融通渠道。其次汇兑的灵活性和便利性也便于财资中心实现全球全币种管理，利用本外币资金的集约化管理降低了汇兑成本。同时还增加了日间透支、隔夜透支及理财等功能，获得更高的资金使用效率和集中管理收益。

“本次创新业务基于人民银行最新政策框架，其实施将推动自由贸易账户在全球财资管理中心的应用，吸引更多国际财资管理中心功能引入上海自贸区，为上海建设国际金融中心的目标开辟一条全新的途径。”花旗银行（中国）有限公司行长兼首席执行官林钰华表示。