从取消对金融机构进入银行间外汇市场的事前准入许可，到将企事业外汇违规信息纳入金融信用信息基础数据库，再到对银行外汇业务进行合规经营专项检查。近段时间以来，外汇局对于外汇市场的管理，正在经历从事前到事中、事后的转变：在取消一些事前审批事项的同时，重监测、强调业务经营的规范性。

　　从银行“抓起”

　　上周，为强化银行内部管控和外部监管，外汇局印发通知，对7家银行开展外汇业务合规经营专项检查，主要目的是查找银行外汇业务经营中存在的突出问题和风险隐患，摸清银行执行外汇管理政策法规的薄弱环节，促进银行提高外汇业务合规经营水平，遏制外汇业务违规经营和违法犯罪行为。

　　其中，7家银行分别为工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、中信银行和招商银行。检查安排分为银行自查和外汇局非现场检查、外汇局现场检查及银行整改三个阶段。

　　对此，暨南大学国际商学院副院长孙华妤表示，从全国的角度来讲，目前由于违规带来资金规模并不是很大，但在个别地区，问题会比较突出，例如深圳、青岛等地，“通常，违规操作会选择从某些点上突破，因此在局部地区的会有较为显著的体现。”在她看来，违规行为存在多种可能性，比较常见的是，资本金进来之后，没有按规定结汇，或者结汇的使用和进入的目的不匹配等。

　　考虑到此前外汇局曾取消了对金融机构进入银行间外汇市场的事前准入许可，FX168财经集团高级金融分析师许亚鑫认为此次专项检查有树立“典范”之意。“银行本来就具有外汇牌照，如果出现违规，对新加入进来(银行间外汇市场)的机构而言，会产生负面作用，因为相对于银行，更有可能出现问题的是经纪商、券商等，这些机构的主要目的是盈利，但银行不同，比盈利更重要的是风险控制。同时，随着越来越多机构的参与，业务创新也会增加，这就需要监管层明确哪些行为属于违规，不给‘灰色地带’留下空间。”

　　据了解，此次专项检查将重点查处银行跨市场、跨行业及跨境违规套利行为，利用银行代客金融衍生品交易、结售汇新兴业务等外汇业务创新产品规避或者违反监管规定等行为。

　　对于如何看出问题所在，孙华妤的建议是关注“匹配”程度，“最常用的是和对手国(例如贸易方面报出口很多)，看贸易对方从中国的进口是否和我们报送的相匹配，虽然存在正常的统计误差，但如果相差规模比较大，一般是超过10%的水平，就极有可能存在问题。”

　　相应地，如果出口的规模和实际不匹配，就有可能是在该项目下，引入了热钱和违规资金进来。“一旦规模过多，超过支出需要，会形成更多的结汇，人民币汇率会产生升值压力，导致连带性的影响，这也是我们为什么要管理这些不正当资金流动的原因。”孙华妤称。

　　甄别“真伪”的困惑

　　外汇局的统计显示，去年前11个月，共查处外汇违规案件1710起，共处行政罚款4亿元人民币。在受访人士看来，鉴别贸易背景真伪的难度较大是导致违规事件发生的一个主要原因。“例如虚假转口贸易套利，从银行的角度，监测存在一定困难。因为受利益驱动的热钱或者违规资金都是想方设法进来，会使用各种手段穿上‘合法的外衣’，有很大的隐蔽性，真正的识破他们有一定技术上的难点，时间上也存在一定的滞后性。”孙华妤坦言。在她看来，很多是在问题暴露的比较显著之时，才会引起关注，通过业务排查等反推问题。

　　事实上，为了加强对于贸易融资的审核，外汇局曾于2013年12月发布了《关于完善银行贸易融资业务外汇管理有关问题的通知》，旨在严厉打击没有真实交易背景的虚构贸易，并要求银行遵循“了解你的客户”原则，切实履行贸易融资真实性、合规性审查职责。但在许亚鑫看来，这并不足以解决“信息不对称”的问题。“有时候银行也不清楚贸易往来是否真实存在，虽然说企业会出具一些凭证，但毕竟银行不是监管机构，只是做服务中转，这就存在着信息不对称问题，银行很难核实企业是否真的与国外有贸易往来。”许亚鑫表示。

　　从利益驱动的角度看，一位业内人士坦言，银行也存在“睁一只眼闭一只眼”的情况，“虽然有些时候银行知道一些事情做起来会有问题，但毕竟有指标、有任务，在此背景下，即便有可能是虚假的(贸易背景)，但能带来收入来源，也还是会进行业务操作，从而导致一些不合规行为出现。”

　　而对于违规行为的处罚措施，孙华妤认为将视情节严重情况而定，有不同的处理标准，有些是罚款，有些是通报、纠正错误等，相应会在外汇局的网站公布处理结果。

　　另一方面，为了加大失信惩戒力度，外汇局曾于去年末与人民银行征信中心签署合作备忘录。按照相关规定，从今年起，全国范围内因逃汇、非法套汇、违规汇入、非法结汇、擅自改变外汇或结汇资金用途、非法买卖外汇等活动而构成实质性违规，并受到行政处罚的企事业外汇违规信息将纳入中国人民银行金融信用信息基础数据库，相关外汇违规信息将按季度汇总纳入征信系统，并在征信系统展示5年。

　　信息来源:新金融观察 作者:张晨曲