企业资金管理经过近15年的发展，已经经历了三次重大的变革，现在正在步入第四次变革的阶段，企业资金管理向企业司库方向改进。财务公司是集团公司资金管理的平台，是执行操作部门，其作为成本中心，不以盈利为目的，其宗旨是立足集团、服务集团，利用市场化的手段为成员单位提供资金管理和相关金融服务，在集团资金管理部的指导与协调下，与资金管理部分工合作，共同搭建资金管理体系。因此，对于企业资金管理平台，不仅仅需要提供普通的内外部资金结算、存贷款管理、头寸划拨等功能，更需要根据资金管理的新发展、新业务提供多元化应用。

　　创新运用

　　由于财务公司无法出售结算凭证，如支票、本票、汇票，使得财务公司自主结算能力受限，根据集团企业的现金流特点，采用商业承兑汇票，通过财务公司结算，成为财务公司自主结算模式的创新。另外，目前中国人民银行已经开始推行电子汇票的业务，在企业资金管理中，企业票据管理将成为很重要的资金管理杠杆。因此，在企业资金管理软件中无缝链接配套提供先进的电子票据管理系统是今后企业资金管理的一个趋势。

　　企业资金管理系统中财务公司网银平台通过银企直连提供了一个多银行支付结算平台，这是财务公司网银的最大优点，以前成员单位在不同银行开户，使用不同银行的网银产品，财务人员需要保管多个网银USBKEY，除了繁琐外，遗失风险大，不便管理。通过充分了解成员单位的日常结算习惯和业务特点，特别是适应公用事业类企业的结算需求，财务公司可以同时选择多个银行作为结算合作银行，通过直联系统，和多家银行的网银均可实现对接，整合各银行网银的功能，从而使成员单位使用财务公司网银，实现“一门式”进入成为可能，有效地避免了网银最关键的进入通道。

　　然而由于银企直联系统和银行对外支付系统存在不完全对接的缺陷，使得基于该系统上的财务公司网银在跨行支付功能和系统稳定性上存在不足。并且功能单一，无法满足集团企业、财务公司的业务发展。

　　而目前直联系统没有大额支付联行号查询模块，无法在支付指令中自动添加收款行清算号信息。因此对于跨行支付需“落地”处理，即人工处理，无法实现和银行对外支付系统的数据对接。与一般银行网银相比，存在跨行支付功能不全，到账时间较慢，客户无法选择汇路等缺陷。

　　同时由于财务公司网银需要通过财务公司网银前置机和银行数据中心前置机两次数据处理，使得数据在传递过程中受线路稳定性、数据处理能力、业务繁忙程度等因素影响，落账、拥堵的情况时有发生。

　　改进方向

　　基于“银企直联”系统上开发的财务公司网银存在上述不足，未满足成员单位的需求，更好地服务于资金集中管理，建议可从以下几方面加以改进：

　　1）完善银企直连接口，增加跨行支付、外币业务模块

　　首先在财务公司网银系统内增设全国银行大额支付号以及本地同城交换号查询模块。该模块提供用户自主选择功能和模糊查询功能，可以通过分级菜单选择收款行所在地、行别、网点名，快速准确地查询到收款单位开户行的有关清算号信息，同时和收款人目录管理模块相关联，实现一次付款成功后，保存收款人账户信息和开户行信息，为今后录入提供方便。

　　其次将财务公司网银系统和银行对外支付系统对接，实现财务公司网银生成的包含收款人账号和开户行清算号信息的数据报文直接进入银行对外支付系统，从而使跨行支付摆脱“落地人工处理”的局面。

　　另外在跨行支付的功能上提供同城票据交换、大额实时支付、小额实时支付三种不同汇路，使用户可以根据自身业务特点和到账时间需要，考虑划付手续费，自主选择合适的汇付渠道。

　　最后，提供外币直连接口，包括查询余额、查询明细业务交易，目前人行已经放开外币的余额查询、明细交易查询业务，今后根据政策随时会放开网上外币支付交易业务，因此，新一代的银企直连接口中需包含外币余额查询及明细查询功能，同时预留支付交易功能。

　　2）加强资金管理功能，丰富资金管理手段

　　网银可以提供资金定时、定额、补差、主动归集、自动下拨等更多自定义功能，集团可以通过与成员单位签订相应授权文件，主动按时划转成员单位账户资金，这种多模式逆向主动划转功能更能有效地控制现金流，使扁平化的现金管理得到实现。

　　3）加强硬件设施建设，提高财务公司网银稳定性

　　通过对线路的改造、前置机的扩容，与银行核心数据系统对接减少中间环节，提高财务公司网银对大量数据的处理能力，从而提高其稳定性，减少落账率。

　　4）通过增设理财功能，扩展财务公司网银的服务深度

　　目前财务公司网银尚停留在查询和支付功能上。为进一步深化服务功能，更好地满足成员单位的资金管理需求，财务公司网银应该根据自身主营业务特点，提供包括网上转存定期存款(通知存款)、账户透支、票据贴现预约、委托投资等更丰富的服务功能。

　　财务公司作为集团控股的非银行金融机构，可以帮助集团实现两个整合：即企业内部资金的整合和企业外部银行资源的整合，从而成为集团实现产融结合的重要载体。财务公司未来的发展空间巨大。基于财务公司管理的资金管理软件未来的发展空间巨大。