近日，中国工商银行发起并联合国内多家大型金融机构共同推出了专门为中小企业设计的“如意养老3号”企业年金计划，进一步丰富了我国的中小企业年金产品市场。同时，该年金产品也是工商银行“如意养老”系列的第三支产品，充分体现了该行为中小企业提供综合金融服务的强大实力。

　　近年来，企业年金制度在我国迅速发展，截至2009年末全国已有3.35万家企业建立了企业年金计划。但是广大中小企业受职工人数、基金规模等因素的限制，单独建立企业年金计划面临管理成本高、投资渠道窄等困难。针对这种情况，工商银行从2008年起专门为中小企业量身打造了标准化的“如意养老”系列企业年金产品。截至目前，加入工商银行“如意养老”企业年金计划的中小企业已超过2500家，有62万名中小企业职工得到了专业的企业年金服务。

　　业内人士介绍说，“如意养老”系列产品之所以受到中小企业的普遍欢迎，首先是由于该系列年金产品对适用的企业没有规模大小的限制，凡是符合建立企业年金条件的企业，无论规模大小，都可以加入该计划，享受到专业化、标准化、属地化的企业年金管理服务。其次，“如意养老”系列产品汇聚了多个委托人的企业年金基金，有效分摊了开户、交易、审计等各项费用。同时，该计划还采用标准的合同、标准的流程，企业只需按照标准流程操作即可方便快捷地享受到专业的年金基金管理服务，从而有效地降低了管理成本。

　　据介绍，工商银行此次推出的“如意养老3号”企业年金计划是该行“如意养老”系列的第三支产品，由工商银行担任受托人和账户管理人，中国建设银行担任托管人，工银瑞信基金公司、博时基金公司、中国国际金融公司担任投资管理人。该产品充分融合了国际先进养老金管理经验和本土运作实践，除具有该系列产品的原有优势，还在产品设计、个性化投资组合构建、管理机构和服务能力等方面具有独特优势。

　　首先，“如意养老3号”在个性化投资组合构建方面达到了国内领先水平。目前我国市场上多数年金产品对职工个人的投资选择有较大限制，需要通过企业统一提交投资转换申请，既增加了企业的工作压力，也无法保障时效。工商银行依托自身强大的信息科技平台，在“如意养老”企业年金计划中率先引入国内领先的个人投资选择和转换功能，使得加入该年金计划的职工可以根据市场状况和组合投资业绩情况，确定个人年金财产在各投资组合上的配置比例，自由、灵活地构造个人投资组合。同时，“如意养老3号”充分借鉴了国际成熟年金市场的先进经验，实行科学高效的“2＋1＋N”企业年金管理模式。由工商银行担任受托人并兼任账户管理人，大大简化了受托人和账户管理人之间繁琐的信息交换和单证流转，提高业务处理效率。另一方面，由中国建设银行独立担任托管人，既保证了托管业务的专业性，又实现了受托人和托管人、托管人与投资管理人相分离，增强了企业年金基金资产的安全性和独立性。