6月21日，“公司金融2024发展论坛——暨产业数字金融展望”大会在武汉隆重召开。中国融通集团财务有限责任公司副总经理赵建廷以“司库体系建设的实践与探索”为主题，在大会上发表了精彩演讲。

以下为演讲全文，有删节：

非常感谢峰会主办方给予我这次分享的机会。今天，我作为中央企业员工参加这场银行业公司经营的盛会，与大家分享一下中央企业近期的热点——司库体系建设。

首先，我想从三个方面来分享关于司库体系建设的思考。

一、需求。为何中央企业需要建设司库体系？这既源于国资委监管的要求，也出于企业自身发展的需要。

二、实践。以我所在的中国融通集团为例，我们如何构建司库体系？建设司库体系能带来哪些好处？

三、展望。即对司库体系未来发展的趋势方面的探索和思考。

我们发现司库体系具有六大核心职能：现金和流动性管理、营运资本管理、投融资管理、风险管理、金融机构管理以及最终决策支持和信息管理。这些职能共同构成了企业资金管理的完整链条，确保了资金的高效运作和风险控制。

在当前数字与信息技术飞速发展的背景下，金融支付手段已远超传统货币形式，票据、第三方支付等多种新型支付方式层出不穷。随着企业转型升级的步伐加快，传统的资金集中管理模式已难以满足企业现代化管理需求。

在国家“立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，实现高质量发展”的号召下，中央企业为实现“走出去”和建设世界一流企业的目标，应以司库体系建设为突破口，推动业务与财务的深度融合。

目前司库有以下几个方面的变化：

一、管理理念：从财务视角转向金融视角，用金融思维解决财务问题。

二、管理职责：财务人员角色从简单记账的“管控家”转变为“战略家”，为企业提供决策支持。

三、配套管理范围：从企业内部扩展到整个产业，涵盖上下游企业及相关资源，实现内外联动的运营机制；从国内拓展至国际，满足全球化管理的需求。

四、报告机制：不能简单从传统财务的“静态”去试点，我们要从“动态”去试点，国资委提出的司库定义已经很清楚，对金融资源要进行实时监控，统筹调度，这对企业的信息化系统、管理机制等均提出了很高的要求。

中国融通集团自2019年成立以来，面对多元化的业务板块，积极推进司库建设。集团的司库管理策略紧密结合企业发展阶段和信息化水平，实现了资金管理的高效与规范。集团搭建了统一的司库管理平台，围绕组织体系和制度流程两大保障，聚焦金融资源管理和金融风险管理两大核心业务，构建了多方主体参与的多层次生态圈。

在司库管理的实践中，中国融通采取了多项措施。首先，通过可视、可塑、可控的导向，优化资金集中管理基础，确保账户管理、资金运作的规范与高效。其次，以全面、全量、全程为原则，统筹推进金融资源的合理配置，把11项金融资源纳入司库平台进行管理，并实行全生命周期的金融业务管控。第三，构建事前、事中、事后的动态组合风险防控体系，加强合规管控和预警监控，确保资金安全。第四，集团以数智化、精益化、集约化为目标，建立多功能展示大屏，以主屏和分屏的形式，通过对核心数据有机整合，加以归集、分析、穿透等技术手段，达到帮助集团公司及成员单位生产经营决策数智化的效果。同时，推动司库平台与集团内部的财务共享系统、合同系统、资产系统、全面预算系统等实现集成，确保数据和信息的实时共享。第五，集团注重高素质金融服务团队的建设，以创新、复合、高效为原则，培养了一批既懂运营、又懂财务、还懂金融的复合型人才，为司库建设提供了强有力的人才保障。

在成效方面，集团实现了三个转变和三个提升。三个转变包括业财分离向一体化融合的转变、人防人控到技防技控的转变、传统核算结果会计分析向过程管理会计分析的数智化转变。三个提升则体现在金融资源集约化水平、风险管控能力以及金融管理质效的显著提升。特别是通过资金归集率的提高和账户全面可视化的实现，集团实现了对所有资金的精准掌控。

此外，集团搭建了三个特色平台：“融e付”平台、“融e缴”平台和统一保险平台。“融e付”平台通过集成商业银行的聚合支付功能解决了多场景下的支付问题，提高了资金管控效率；“融e缴”平台实现了资产租金收取的全链条线上操作，提升了工作效率和用户体验；统一保险平台则纳入司库系统统一管理，进一步提升了中国融通集团风险保障水平、丰富了风险管理手段。

随着司库的战略价值日益凸显，未来主流将是打造价值型的司库，以体现其对企业运营和管理的实质性贡献。供应链金融在科技赋能下展现出新的发展态势，企业需关注下游供应链的需求，利用数据和金融科技推动产融结合，为供应链提供更高效、更低风险的金融服务。加强企业内外信息系统的重构和数据互联互通成为关键，企业应摒弃传统的“烟囱式”系统架构，实现一体化管理和数据共享，提升整体运营效率。司库的价值不仅在于风险管理，更在于价值创造，通过优化资源配置、提升资金效率等方式，为企业创造更大的价值。银行在司库管理中发挥着重要作用，银行业应利用其在金融、科技生态方面的优势，深耕企业内部场景，为企业提供全方位的司库服务。大模型和AI等技术的应用对于提升司库管理水平具有重要意义，通过数据挖掘和使用，提升管理效能，为司库管理提供有力支持。此外，还可以通过流程管理驱动数智员工，实现人机协同，推进财务和司库管理决策的智能化。这一举措将进一步提升司库管理的效率和准确性。

以上是我分享的一些想法，不当之处请各位嘉宾和各位领导批评指正，谢谢大家！

来源 | 中国贸易金融网

编辑 | 夏宇瓷