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第一章　总则

第一条　为促进我行贸融资产买断业务发展，规范业务操作，根据总行贸易融资业务有关规定和贸融资产买断业务惯例，制定本规程。

第二条　本规程所称贸融资产买断业务是指买入行无追索权地买入信用证、跟单托收、汇款项下经承兑行承兑的款项。贸融资产买断协议对保留追索权的个别事项有特别规定的，从其规定。

本规程所称信用证包括国际信用证、国内信用证。承兑行包括信用证的远期汇票承兑行、承诺付款行、保兑行，以及跟单托收和汇款项下保付加签行。承兑包括对信用证远期汇票进行承兑、对信用证款项承诺付款、对跟单托收或汇款款项保付加签。

第三条　各部门应按照分工履行工作职责。国际业务/交易银行/贸易融资部是贸融资产买断业务主管部门，负责规章制度制定、询报价、单证处理、技术审核和外资银行授信管理。公司业务部负责客户相关授信、用信调查。

机构业务部负责陆资银行授信管理。信贷管理部门负责信贷管理和审查。

第四条　办理国内信用证项下贸融资产买断业务需具备人民币贷款、国内信用证资格；办理其他贸融资产买断业务需具备本外币贷款和国际结算资格。

第五条　代理贸融资产买断、贸融资产买断二级市场卖出业务由国际业务/贸易金融/交易银行部门直接办理。自营贸融资产买断、贸融资产买断二级市场买入业务按照总行低信用风险信贷业务流程办理。

第六条　办理贸融资产买断业务要符合总行相关利率授权管理要求。

第二章　业务术语和释义

第七条　本规程涉及的主要贸融资产买断业务术语及释义如下：

（一）贸融资产买断一级市场业务。指我行从客户处买入或代理他行买入经承兑行承兑的款项，包括自营贸融资产买断和代理贸融资产买断业务。

1．自营贸融资产买断。指我行承担承兑行风险，使用我行资金买入客户信用证、托收或汇款项下已承兑款项的业务。可分为卖方客户贸融资产买断（由卖方提出申请）和买方客户贸融资产买断（由买方或交单行提出申请）。

2．代理贸融资产买断。指我行不承担承兑行风险，代理其他银行买入客户信用证、托收或汇款项下已承兑款项的业务。

（二）贸融资产买断二级市场业务。指我行承担承兑行风险，作为买入银行从他行买入贸融资产买断业务；或我行不承担承兑行风险，作为卖出行向他行卖出贸融资产买断业务。

（三）承诺费。指办理自营贸融资产买断、贸融资产买断二级市场业务时，对方确认我行报价当日起至我行实际发放融资日（含）超过14个自然日的，我行可按融资金额一次性收取承诺费。

（四）宽限期。指办理自营贸融资产买断、贸融资产买断二级市场业务时，从承兑行付款到期日至我行实际收款日预计延期的天数。

第三章　办理贸融资产买断业务的条件

第八条　办理贸融资产买断业务应满足以下条件：

（一）贸融资产买断一级市场业务。

1．客户（含NRA、FTN企业客户）应具有良好的商业信誉，须为信用证、托收或汇款项下远期票据的善意持票人或应收账款所有人。

2．基础交易背景真实，符合国家有关法律法规政策，应收账款无瑕疵，币种应为人民币或我行可接受的外币。

3．信用证项下远期汇票已承兑，延期付款信用证项下银行已承诺付款，托收或汇款项下票据已保付加签。

4．信用证项下贸融资产买断业务，经办行应为信用证交单行，并为信用证项下指定银行或获得开证行融资授权。

5．办理自营贸融资产买断业务，应占用承兑行在我行的单证额度，以及承兑行所在国/地区的国别风险额度（大陆地区陆资银行及中国大陆法人的外资银行子行除外）。

6．办理买方贸融资产买断业务，我行须为信用证开证行且已承兑付款。在国内信用证项下，开证申请人在我行信用等级在Ａ＋级以上（含）。

（二）贸融资产买断二级市场业务。

1．基础交易背景真实，符合国家有关法律法规政策，应收账款无瑕疵，币种应为人民币或我行可接受的外币。

2．办理贸融资产买断二级市场买入业务，卖出行应资信良好，与我行各项业务往来记录良好，对所转让的经承兑行承兑的票据或应收账款具有合法所有权。

3．办理贸融资产买断二级市场买入业务，应占用承兑行在我行的单证额度，以及承兑行所在国/地区的国别风险额度（大陆地区陆资银行及中国大陆法人的外资银行子行除外）。

第九条　融资期限和融资定价

（一）计算自营贸融资产买断或贸融资产买断二级市场买入业务的实际融资期限，应根据对承兑行的收汇记录，在贴现期限上适当增加宽限期。宽限期一般为2-5个工作日，陆资银行人民币国际信用证或国内信用证下宽限期可免，转手次数大于等于2手的可按转手次数每多一手加宽限期1个工作日。

（二）办理自营贸融资产买断或贸融资产买断二级市场买入业务的融资报价，应根据承兑行资信状况、所在国/地区的国别风险、融资金额、期限等情况综合确定。

（三）办理代理贸融资产买断业务的融资报价根据买入银行的报价确定，一般在买入银行报价的基础上增加一定的代理手续费。

第四章　贸融资产买断办理流程

第一节　自营贸融资产买断业务流程

第十条　业务申请。办理自营贸融资产买断业务，客户应向经办行提交《贸融资产买断融资申请书》，提供相关的业务资料，包括但不限于：

（一）信用证项下贸融资产买断业务。

1．信用证正本及其修改副本；

2．信用证项下主要单据副本；

3．承兑行的正本承兑/承诺付款/保兑电文或已经承兑的汇票正本。

（二）托收、汇款项下贸融资产买断业务。

1．托收、汇款项下主要单据副本；

2．承兑行的保付加签电文或汇票正本。

（三）我行要求的其他材料。

第十一条　业务审核。重点审核以下内容：

（一）国际贸融资产买断申请人是出口单据的收款人；国内信用证项下贸融资产买断申请人是发票开票人；

（二）贸易背景的真实性，销售手续符合国家有关法律、法规；

（三）单据表面真实性；

（四）贸融资产买断申请人、买方以及开证行、承兑行或保兑行的资信情况；

（五）进口商所在国家或地区的风险；

（六）承兑行承兑手续符合规定，银行单证额度、国别风险限额占用符合规定。

第十二条　业务审查审批。信贷管理部门登录信贷管理系统进行业务审查操作，按照业务权限和审批流程提交有权审批人审批。

第十三条　对客报价。根据承兑行资信状况、国别风险、融资金额、期限等情况向客户报价。

第十四条　签订合同。经办行与客户签订贸融资产买断融资合同，明确双方的权利和义务。

第十五条　款项发放。经有权审批人审批同意后，将扣除贴现利息、相关手续费及其他费用后的款项支付给客户，并向客户出具贸融资产买断融资确认书。

第十六条　通知承兑行。在向客户出具贸融资产买断融资确认书的同时通知承兑行我行已买断款项（参考报文格式见附件1），到期向我行付款。

第十七条　款项收回。收到款项后，经办行办理贸融资产买断融资归还手续。如在应收账款到期日未收到款项，应及时向承兑行催收。

第二节　代理贸融资产买断业务流程

第十八条　业务申请。办理代理贸融资产买断业务，客户应向经办行提交《贸融资产买断融资申请书》及以下相关的业务资料，包括但不限于：

（一）信用证项下贸融资产买断业务。

1．信用证正本及其修改；

2．信用证项下主要单据副本；

3．承兑行的正本承兑/承诺付款/保兑电文或已经承兑的汇票正本。

（二）托收、汇款项下贸融资产买断业务。

1．托收或汇款项下主要单据副本；

2．承兑行的保付加签电文或汇票正本。

（三）我行要求的其他材料。

第十九条　业务审核。重点审核以下内容：

（一）国际贸融资产买断申请人是出口单据的收款人；国内信用证项下贸融资产买断申请人是发票开票人；

（二）贸易背景的真实性，销售手续符合国家有关法律、法规；

（三）单据表面真实性；

（四）贸融资产买断申请人、买方以及开证行、承兑行或保兑行的资信情况；

（五）进口商所在国家或地区的风险；

（六）承兑行的承兑手续符合规定，银行单证额度、国别风险限额占用符合规定。

第二十条　对客报价。在买入银行报价基础上加点向客户报价。

第二十一条　签订合同。经办行与客户签订贸融资产买断融资合同，明确双方的权利和义务。

第二十二条　款项发放。经办行在收到买入银行的款项后，扣除我行应得的代理费收入、相关手续费收入及其他费用后的金额支付给客户，并向客户出具贸融资产买断融资确认书。

第二十三条　通知承兑行。根据贸融资产买断业务协议向买入银行提交相关单据的同时通知承兑行我行已将款项让渡给买入银行（报文格式一般以贸融资产买断业务协议约定为准）。

第二十四条　款项收回。如到期日承兑行向我行付款，经办行应按协议规定及时将款项支付给买入银行。

第三节　贸融资产买断二级市场买入业务流程

第二十五条　业务询报价。有权报价行国际业务/交易银行/贸易融资部门收到卖出银行询价及其提供的包括承兑行、单据币种和金额、款项到期日、交易商品等相关业务信息后，根据承兑行资信状况、所在国的国别风险、融资金额、期限等确定报价并回复卖出银行。

第二十六条　资料收集。卖出行如同意我行报价，应向我行发送SWIFT报文（或有签字或盖章的传真）确认，并提供相关的业务资料，包括但不限于：

（一）信用证项下贸融资产买断业务。

1．信用证及修改复印件；

2．信用证项下主要单据的复印件；

3．承兑行的承兑/承诺付款/保兑电文副本或已承兑汇票副本或真实、有效的到期付款确认书副本。

（二）托收、汇款项下贸融资产买断业务。

1．托收或汇款项下主要单据副本；

2．承兑行的保付加签加押电文副本或保付加签汇票副本或真实有效的到期付款确认书副本。

（三）客户给卖出行的款项让渡书副本、卖出银行给开证行的款项让渡书副本及卖出行给我行的款项让渡书正本。

（四）我行要求的其他材料。

第二十七条　业务审核。重点审核以下内容：

（一）国际贸融资产买断业务申请人是出口单据的收款人；国内信用证项下贸融资产买断申请人是发票开票人；

（二）贸易背景的真实性，销售手续符合国家有关法律、法规；

（三）单据表面真实性；

（四）承兑行资信以及所在国家或地区风险情况；

（五）承兑行承兑手续符合规定，银行单证额度、国别风险限额占用符合规定。

第二十八条　业务审查审批。信贷管理部门登录信贷管理系统进行业务审查操作，按照业务权限和审批流程提交有权审批人审批。

第二十九条　款项发放与通知。为确保放款效率，经办行可在与买入行协商最终让渡报文和通知报文文本后，以此文本先行发起业务审批。待审批完毕后，经办行在查收卖出银行给我行的款项让渡加押报文（报文格式一般以贸融资产买断业务协议约定为准，应有卖出银行签字或盖章）及其向承兑行发送的告知其款项让渡事项的SWIFT报文（报文格式一般以贸融资产买断业务协议约定为准，应有卖出银行签字或盖章）并核实无误后，按照约定的日期在扣除有关费用后向卖出银行付款，同时向其发送SWIFT报文（参考报文格式见附件2）确认已付款，并说明如承兑行到期日直接向卖出行付款，卖出行应将款项及时归还我行。

第三十条　索偿条款说明。信用证中有索偿条款的情况下，经办行应在信用证付款到期日前三个工作日内，通知卖出银行及时向偿付行索偿；无索偿条款的情况下，如经办行在信用证付款到期日没有收到款项，应及时要求卖出银行协助我行向承兑行催收。

第四节　二级市场贸融资产卖出业务流程

第三十一条　业务询报价。经办行应按规定向有权询价行国际业务/交易银行/贸易融资部门询价，并提供承兑行、单据币种和金额、款项到期日、款项起息日和交易商品名称等相关业务信息。有权询价行国际业务/交易银行/贸易融资部门根据经办行提供的有关业务信息通过公开市场或向指定买入银行私下询价，确定报价后回复经办行。

第三十二条　业务资料提交及通知。经办行应按照买入银行的要求提交相关的业务材料，并以SWIFT报文通知承兑行款项让渡事项以及到期款项直接付给买入银行。

第三十三条　款项收回。经办行收到卖出款项后，用于归还已办理的贸融资产买断款项。如在到期日承兑行向经办行付款，经办行应及时将款项付给买入银行。

第五节　买方贸融资产买断业务流程

第三十四条　业务申请。开证申请人或信用证项下交单行可向我行申请办理买方贸融资产买断业务，我行作为开证行买断信用证项下我行已承兑的款项。

买方贸融资产买断业务利息支付方式可采取买方付息或卖方付息方式。买方付息是指开证行同意买方贸融资产买断要求后，向申请人扣收贴现利息，将承兑应付款全额支付给交单行或受益人。卖方付息是指开证行扣除贴现利息后，将承兑应付款余额支付给交单行或受益人。

第三十五条　业务审核和审批。买方贸融资产买断业务可与开证业务一并审批，也可在信用证承兑后审批。

（一）对与开证业务一并审批的，在信用证正本中应加入下列办理买方贸融资产买断意向的类似语句（也可在开证后另行缮制报文）：“一旦我行确认到期付款，我行可根据交单行的指示，在到期日前无追索地贴现到期应付款项，但我行保留在贸易欺诈、法院止付等法律法规许可情况下的追索权。贴现费用由申请人（买方付息）或委托收款行/议付行/受益人（卖方付息）承担”。在办理买方贸融资产买断业务时，可与信用证所要求单据一并审核。

（二）对在信用证承兑后申请办理买方贸融资产买断业务的，如采用卖方付息方式，则按照低信用风险信贷业务流程审批；如为采用买方付息方式且买方已缴纳全额贴现利息的买方贸融资产买断业务，按照低信用风险信贷业务流程审批。

（三）买方贸融资产买断不重复占用相应开证额度。

第三十六条　报价。可向开证申请人报价，或以SWIFT报文形式向交单行报价（参考报文格式见附件3）。

第三十七条　款项发放。如开证申请人或交单行接受我行报价，在开证申请人以书面形式、交单行以SWIFT加押报文形式确认后，经办行向卖方或买方收取相关费用及利息后向委托收款行或议付行付款。

第三十八条　经办行应在信用证项下款项到期前，做好开证申请人催收工作，及时偿付我行相应款项。

第五章　贸融资产买断业务管理

第三十九条　协议管理。我行大陆分行可与海内外同业（含我行海外机构）开展本外币贸融资产买断业务买卖双向合作。办理代理贸融资产买断、贸融资产买断二级市场业务，应与合作银行签订贸融资产买断业务总协议。

（一）总行国际业务/交易银行/贸易融资部负责与外资金融机构、陆资金融机构（国股和大商）签订贸融资产买断业务总协议。一级分行国际业务部门负责与其他辖内陆资金融机构（城商、农商、民营）签订贸融资产买断业务协议。

（二）因业务需求迫切等特殊情况，单笔贸融资产买断业务也可以SWIFT加押报文或纸质签章件方式办理，相关报文及纸质签章件报一级分行法律部门审核，并应明确有关当事人权利义务。

（三）我行系统内分支机构/子行之间办理贸融资产买断业务，可不签订总协议，双方权利义务关系可参照总行贸融资产买断总协议执行。

（四）我行境内机构之间可以开展外币贸融资产买断二级市场买卖双向合作。

第四十条　询报价管理。各级行买入价格一般不得低于总行金融市场部/票据营业部指定的贴现指导价或授权价。经营行应根据一级分行在总行授权内制定的定价方案对外报买入价。自营卖出业务询价应根据授权由有权询价行询价，一般由一级分行国际业务/交易银行/贸易融资部负责，代理类业务可由经营行自行询价或根据客户要求完成询报价。

第四十一条　档案管理。贸融资产买断业务调查、审查、审批的相关信贷档案、国际结算档案和会计档案等业务档案，由各相关部门按职责分工和档案管理要求分别保管。

第四十二条　风险管理。经办行应加强对所办理贸融资产买断业务的跟踪。如果出现承兑行或开证申请人迟付，应按实际迟付的天数向其索要迟付利息；如果承兑行或开证申请人发生贸易欺诈风险或出现其他风险，应及时采取补救措施并向上级行报告。

第六章　附则

第四十三条　本规程由XX银行总行负责制定、解释和修订。

第四十四条　本规程所涉及的国际收支、跨境人民币、国内信用证等监管政策，各行应遵照相关监管部门最新规定办理。

附件1:我行给开证行/保兑行或其他指定银行款项让渡通知函参考格式，通知开证行我行已买入其承兑的汇票/债务

Letter of Assignment (to be sent by tested telex or swift)

To: LC issuing bank or confirming bank

From：

Your L/C No.                Dated    

Our BP No.             For Amount of

Bill of Exchange for               duly accepted by your bank to mature on  

We hereby give notice to you that after receipt of your acceptance notice, we have purchased the subject Bill of Exchange/deferred payment debt. The right of the subject Bill of Exchange/deferred payment debt has been assigned to us.

Please pay on maturity date the full face value of the draft amount in effective currency without any deductions of any nature, counterclaims or set-offs to the following account:

Account Bank:

Account No.

Quoting the reference No.

Please confirm that the original drafts are retained in your possession and being held to our order.

附件2:我行付款确认报文参考格式

20 : Transaction Related Number

21 : Related Reference

79 : Narratives

RE YOUR BILL AMOUNT: USD  XXX

UNDER LC NO. XXX

ISSUED BY   XXX  BANK

MATURITY DATE:  XXX

OUR REF:  XXX

RE YR SWIFT MSG OF DD, WE HAVE TODAY

DISCOUNTED THE ABOVE BILL AND T/T REMITTED USDXXXXXX TO YOU AS INSTRUCTED.  DETAILS OF CALCULATION ARE AS FOLLOWS:

      LESS: XX DAYS INTEREST AT   PCT P.A.

      PLUS  PCT P.A. ( WORKING DAYS GRACE PERIOD INCLUDED)  USDXXX

      CABLE COST                      USDXXX

      PRE-DEDUCTION                  USDXXX

附件3:买方福费廷业务报价参考报文格式

20 : Transaction Related Number

21 : Related Reference

79 : Narratives

TO  xxx:  BANK

FM:  XXX BANK,  xxx BRANCH

ATTN: （NAME OF THE PERSON）

DEAR SIR/MESDAMES,

RE. YOUR REF NO.xxx  FOR  AMOUNT OF xxx UNDER OUR L/C NO. XXX

ACCORDING TO YOUR REQUEST, WE ARE PLEASED TO OFFER YOU AN EXPORT BILL DISCOUNT FACILITY WITHOUT RECOURSE EXCEPT FOR ANY KIND OF FRAUD OR FRAUDULENT ACTIVITIES OF THE BENEFICIARY AND COURT INJUNCTION.

DISCOUNT RATE WILL BE LIBOR PLUS xxx BP. IF YOU ACCEPT OUR OFFER, PLEASE ACKNOWLEDGE BY SWIFT BEFORE xxx QUOTING THE FOLLOWING SENTENCES: “WE HEREBY CONFIRM THAT YOUR OFFER IS ACCEPTED AND AGREED BY US. WITH REFERENCE TO THE ABOVE L/C, WE HEREBY IRREVOCABLY AND UNCONDITIONALLY ASSIGN ALL OUR RIGHTS,  TITLE, INTEREST AND CLAIMS TO YOU. WE HEREBY REPRESENT  AND WARRANT TO YOU THAT WE ARE THE SOLE LEGAL AND BENEFICIAL OWNER OF THE RIGHTS HEREBY ASSIGNED, WHICH ARE FREE AND CLEAR OF ANY PLEDGE, SECURITY INTEREST, CLAIM, SET-OFF OR COUNTERCLAIM OR ANY OTHER CHARGES. THIS ASSIGNMENT SHALL BY NO MEANS TRANSFER OUR OBLIGATION AND DUTY UNDER THE ABOVE L/C TO YOU.