传统上，在公司管理上财务部门常作为“成本中心”，如何将财务部门从“成本中心”转化为“利润中心”是企业管理层关注的问题。

在一个大企业的财务部门，现金管理异常复杂，人员占用多、劳动强度大、易出差错，由此导致的付款延误常常导致合作伙伴的不满。

Finshare飞象金云基于在国际市场上丰富的实战经验积累，将供应链金融与企业的现金结算管理相结合，帮助企业在消减财务管理成本的同时，增加企业的财务收入，使财务部门从“成本中心”转换为“利润中心”。今天这篇文章将着重为大家介绍飞象金云的现金折扣管理服务。

我们都知道，目前世界上绝大多数的B2B交易都是赊销，存在冗长的张期，面对强势的核心买方企业，供应商是无法立刻收回货款的，存在30天、60天甚至90天或更长的账期，在此期间，供应商会经常出现资金周转的难题，为核心企业的供应链稳定带来潜在的威胁。

针对这一情况，飞象金云提出的解决思路是：面向供应商提供现金折扣优惠，核心企业在规定的折扣期限内付款享受供应商的价款折扣优惠。也就是说供应商主动降价以换取更早的支付日期，核心企业提前支付以换取更大的财务收益。具体来说，如果核心企业与供应商合同付款条款为2/10，N/30，代表10天内付款给供应商，核心企业可以得到发票面值2%的折扣，否则应在30天内支付全款。

这种折扣幅度并不需要太大（一般来说少于10%），但这已经足够让两方都得到益处。我们设想一下，无论是坐拥500亿美元现金流的苹果公司，还是60亿美元现金流的福特汽车公司，他们显然愿意尽早支付费用以换取降价，如此此方案便可发挥作用了。

总体来说，现金折扣对于供应商可以赊销变现，有效缩短收款时间、解决企业急需的运营资金难题;对于核心企业则可以减少货款支出，增加财务收入，折扣率创造的财务收益轻松可以跑赢一般理财产品。面对众多供应商，该业务随机性强、时效要求高、发生频繁，如何管理及操作该业务，确保所有合格的供应商都可以享受该服务，是摆在核心企业面前的难题。

飞象金云将向核心买方企业提供供应链金融管理服务，利用互联网技术，帮助核心企业高效管理现金折扣业务，允许买方及供应商在线对账，提高支付结算管理效率、大幅降低管理成本；同时，供应商可以随时在线提交提前付款请求，自动化管理企业的现金折扣业务，在不增加核心企业任何支出的条件下，大幅提高财务收入。

我们以一个案例来对现金折扣业务的实施效果进行说明。

一、增加财务收入方面

某大型机电产品制造企业，今年以前，每年2亿资金用于银行理财，理财周期在2-6个月，最高年收益在年化4%。

该企业通过飞象金云服务，将原本用于银行理财的资金，转为用来在集团内部实施现金折扣业务——利用自有资金和银行透支额度，向上游供应商企业提供现金折扣付款，与供应商合同付款条款为3/10，账期为90天，相当于年收益率达12%。

相比原有银行理财产品年收益率提高了8%，增加收入测算如下：年提前付款余额2亿人民币，年增加财务收入1600万元。同时也规避了其它理财产品的低收益和高风险。

二、降低人工管理成本方面

上个案例中，该核心企业年约10万笔应付款项，飞象金云平台允许买方企业及供应商企业在线工作，提供一系列在线协同操作功能（付款额度管理、供应商分级及现金折扣额度策略管理、供应商对账、应付账款付款指令自动生成、应付账款通知及付款报表自动生成等等），让两家公司可以尽快完成款项交易，显著节省了人力和时间，提升了财务管理效率。

核心企业往往会面对数百甚至上千家供应商，管理每一笔应付账款要耗费很大的人力和财力，因此利用互联网信息技术和成熟的平台系统，与供应商在线协作绝对是更高效的选择。核心企业也可以在系统中个性化设置及自动审批，快捷付款，即使是不同的账期和付款日，也能高效处理。

今年以来，国家陆续出台资管新规，加强对企业经营贸易性投资市场规范管理，对于现金充足、闲置透支额度的大企业来说，企业理财难度加大，选择现金折扣业务帮助企业理财不失为明智之举。

现金折扣管理服务作为飞象金云创新的供应链金融解决方案，借助成熟完善的Finshare系统实现快速落地，核心企业无需增加任何IT投资、无需变更现有运营管理流程，飞象金云高效快速协助企业财务管理部门消减企业管理成本，优化企业的运营资金，提高资金收益率。