一、业务介绍

什么是跨境贸易人民币结算？

“跨境贸易人民币结算”是指人民币在跨境贸易中执行计价和结算的货币职能，即进出口企业在开展货物贸易中以人民币计价并进行跨境对外收付时，商业银行为其提供的采用人民币作为跨境结算货币的国际结算业务。

为什么要推出跨境贸易人民币结算业务？

跨境贸易人民币结算最主要的目的就是帮助进出口企业解决实际问题。在国际金融市场剧烈动荡，各国货币汇率起伏不定的情况下，不少进出口企业由于合同定价货币大幅变动，或者在外汇交易中投资失策，遭受巨大损失，部分企业出现减产、裁员。

开展跨境贸易人民币结算业务，允许企业以人民币进行出口收汇或进口付汇，意味着国内出口企业锁定了出口收入，进口企业锁定了进口支出，从而避免了汇率风险。这将有助于实体经济企业安心主业发展、积极拓展市场，保持贸易稳定增长。另外，采用人民币结算，也可以帮助进出口企业减少汇兑损失，降低成本，提高现金管理能力，从而增强企业应对国际经济变化的能力。

推出跨境贸易人民币结算的背景

人民币成为跨境贸易结算货币，有利于发挥我国在推动国际经济合作中的主导作用。严峻的国际经济金融形势，为我国积极参与推进国际经济合作提供了机遇。目前，我国已与东盟、智利、巴基斯坦、新西兰等国家和地区签订了自由贸易协定。开展跨境贸易人民币结算业务，将有助于提高我国在国际贸易中的地位和影响力，增强我国的话语权。

推出跨境贸易人民币结算的条件已经具备。中国对外贸易不断扩大，而人民币币值稳定，在试点区域中接受程度高，境内外企业都有使用人民币进行结算以避免汇率风险的需求；中国经济的发展也保证了人民币能够成为贸易结算货币。

目前的试点地区有哪些？

据了解，目前跨境贸易人民币结算的试点地区包括境内的上海市、广东省的广州市、深圳市、珠海市和东莞市；境外的港澳和东盟地区。

在跨境贸易人民币结算中，商业银行能扮演哪些角色?

在跨境贸易人民币结算中，商业银行可以扮演4种角色，分别是境内结算银行、境内代理银行，境外参加银行，港澳清算行。

境内结算银行指在试点地区为境内企业提供跨境贸易人民币结算服务的银行。

境外参加银行是指在境外试点区域（目前指港澳、东盟）为境外企业提供跨境贸易人民币结算服务的银行。

境内代理银行是指为境外参加银行开立人民币同业往来账户，代理其进行跨境贸易人民币支付，及其他规定的代理服务的境内试点地区的商业银行。

港澳人民币清算行是指在港澳地区提供人民币清算服务的商业银行。

商业银行如何进行人民币跨境清算？

商业银行进行人民币跨境清算可在以下两条路径中自由选择：一是港澳清算模式，即通过香港、澳门地区人民币清算行进行人民币资金的跨境结算和清算；二是代理清算模式，即通过境内商业银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。

目前，交通银行部分海外分行已在境内分行开立人民币同业往来账户。汇丰香港、汇丰澳门、恒生、越南工贸、柬埔寨加华、工商银行（印尼）、工银（亚洲）、创兴银行等8家境外代理行与我行签署了人民币代理结算协议，并开立了人民币同业往来账户。

境外参加银行有哪些途径可获取人民币资金？

境外留存的人民币和自有的人民币资金

向境内代理银行或港澳人民币清算行购买人民币

向境内代理银行或港澳人民币清算行申请人民币资金拆借

境外参加银行持有的人民币有哪些用途？

向境外企业提供人民币结算项下的贸易融资
向境外企业提供人民币兑换服务

向境内代理银行申请货币兑换，将人民币兑换成其他货币

在境内代理银行存款，获得存款收益

二、企业关心的问题

如何能够成为试点企业？

如果企业在试点地区注册，有进出口经营权并有以人民币进行跨境贸易结算的意向，就可以向当地人民政府提出申请。试点企业的确定由试点地区的省级人民政府负责协调当地有关部门推荐，然后由人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核。

一般来说，试点企业应具有丰富的国际结算业务经验，遵守财税、商务、海关和外汇管理各项规定，资信良好，如实注册、真实出资并在所在省市具有实际的营业场所，遵守跨境贸易人民币结算的各项具体规定。

从目前了解情况来看，上海、广东（除深圳外）、深圳地区将分别有100、200、100家试点企业。

跨境贸易人民币结算业务对企业有哪些好处？

跨境贸易人民币结算的推出，使企业多了一种币值稳定的货币选择，能够帮助企业以较低的成本和较高地效率完成国际贸易。

对于境内企业来说，选择人民币作为结算货币意义重大。

人民币是境内企业的本币，选择人民币作为结算货币，就避免了在对外贸易中由于汇率波动造成的资金损失，防范了汇率风险。

由于合同计价货币和企业运营主要货币相一致，企业在合同签立前就能够切实了解交易的成本和收入，从而提高了贸易决策的有效性，帮助实体企业将主要精力放在了生产运营上。

企业无需再进行货币兑换，也无需再使用各类汇率避险工具，有效降低了结算成本。

企业的贸易用资金和生产用资金币种一致，能够帮助企业更有效地进行现金管理。

政策导向使企业使用人民币结算更为简单便利。一方面是结算所遵循的国际惯例和规则保持不变，没有新增成本。另一方面，人民币结算不纳入外汇核销管理和外债额度管理，企业无需提交核销单，出口货物仍能享受退免税，企业贸易成本减低。

对境外企业来说，人民币也是一种相对币值稳定并有竞争力的结算货币：

近年来，人民币币值一直保持稳定。选择人民币作为结算货币，能够在一定程度上防范汇率风险。

在国际经济发展的低潮期，使用和持有人民币，能够分享中国经济稳定发展的成果。

中国的企业更愿意选择人民币作为结算货币，如境外企业能够选择人民币作为结算货币，就可以进一步拓展市场，在合同谈判时也增加了一定的话语权。

境外企业有哪些途径获取人民币资金？

企业自有人民币资金

采用人民币结算向境内出口获取人民币资金

境外参加银行或境内结算银行为企业提供人民币结算项下的贸易融资

境外参加银行为企业在贸易项下提供货币兑换

境外企业持有的人民币有哪些用途？

可以在境外参加银行存款

可以向境外参加银行申请兑换成其他货币

可以用于归还银行融资款项

可以向内地支付贸易项下应付款项

企业退税是会更简单还是会因为人民币结算而更复杂？

根据办法，企业退税无需提供核销单，所以流程将会更简单。具体的退税事项将由国家税务部门另行规定，目前尚未公布。

三、交通银行的准备工作

交通银行何时开展跨境贸易人民币结算业务的研究及准备工作？

在所有国内同业中，交通银行是最早参与并配合有关监管部门进行跨境贸易人民币结算业务的研究和实施方案设计工作的银行。从2005年中国人民银行上海分行（现为上海总部）和交通银行启动跨境贸易人民币结算研究起，交通银行就着手开始了跨境贸易人民币结算项目的试点准备，从业务流程、制度安排、企业服务方案、系统改造等方面做了一系列工作，目前已完成了跨境贸易人民币结算的各项准备工作，通过了监管部门的验收，一旦政策到位即可为进出口企业提供跨境贸易人民币结算服务。

交通银行在跨境贸易人民币结算业务上能提供哪些金融服务？

交通银行能为企业在跨境贸易人民币结算项下提供包括跟单信用证、跟单托收、汇款、预收预付等各类结算产品，也能够为企业提供各类配套人民币贸易融资以及出口买方信贷等产品，满足客户全面的金融需求。

作为境内代理银行，交通银行能够为境外参加银行提供包括账户管理、资金清算、账户融资、跨境购售等全方位的代理行服务，满足境外参加银行在跨境贸易人民币结算中的全面需求。