“3”是指在企业信用管理过程中应建立三个不可分割的信用管理机制，分别是交易前期信用管理阶段的资信调查与评估机制、中期的债权保障机制和后期的应收账款管理和追收机制。其中，资信调查和评估从交易前期的客户中筛选，评价和控制的角度避免信用风险；债权保障机制在交易中期转嫁和规避信用风险；应收账款管理和追收机制则在交易的后期密切监控账款回收，最大限度地减少信用风险。 “1”代表一个独立的信用管理机构，全面管理企业信用赊销的各个环节。

在我国，中小企业约占所有企业的99%，研究中小企业信用部门的设置具有积极意义。新成立的小规模公司，企业家既是企业管理者同时又是信用部门管理者，因为新建企业实力有限，无力聘请职业的信用管理专家，但随着企业逐渐发展到一定程度时，由于财务部门人员对企业整体情况了解相对较多，因此信用管理部门也可挂靠在财务部门之下或从财务部门中另任命一两个信用管理专员并加以培训，以此降低成本和取得相对较好的效果。对不同的企业类型，信用管理部门人员设置也应采用不同的方法。针对客户群的特点是单个的规模小、分散、但总体数量较大的企业，同时市场上的竞争较为激烈而且单件商品的销售价格高，这些中小客户难以以现款方式一次付清时，企业将会遇到两难的困境：既想售出货物又不愿过多增加公司的信用风险。解决这个问题的基本思路就是与其他机构共同分担这部分客户的信用风险。此时，此类型企业信用部门人员设置应重点放在有专员对客户进行信用审查，初步确定该客户是否可以按揭购买，并向银行推荐审查，以转移风险。针对客户重要性层次明显而又拥有有限资金和人员的企业可以采取对重要客户采用借助第三方（即外包企业信用管理）方式，对另外的次重要客户采用本公司“小信用管理部门方式”，如财务部门、销售部门中抽取人员就信用政策、流程以及技能等方面给予必要的培训。并且，三部门应时常进行交流和沟通，注重信用和销售部门之间共享客户信息。这个过程是一个价值增值的过程，同时也强化了信用部门和销售部门之间的关系。   三、“3+1”科学信用管理与传统管理模式的比较 

“3+1”全程信用管理模式把企业信用管理分为三个阶段，分别为签约前的客户资信信息收集和客户筛选、签约时信用分析评估和决策以及签约后应收账款管理与追收，它强调的是全过程管理；同时也提出企业应建立信用管理部门负责此项工作。传统双链条全过程控制方案以企业信用销售流程为一条主线，分企业内外两条控制链（客户风险控制链和内部风险控制链），三个过程控制制度（事前预防、事中监控和事后处理），四大技术支持（数据库和信用管理软件、信用分析模型、监控指标系统和债务分析模型），并通过信息化和组织设计整合的整体解决方案，同时该方案也提出企业应建立信用管理部门负责此项工作。