众所周知，融资难度大、融资渠道窄、缺乏担保抵押，是制约中小企业发展的主要瓶颈，但这些问题并非全无解决办法，除了在商业银行推出的各类创新型融资产品中，寻找到适合自身的“那一款”外，通过到银行办理票据业务，也能为中小企业走出资金困境助推一臂之力。据统计，2014年全国票据承兑余额和贴现余额分别为9.9万亿元和2.9万亿元，同期年均增速分别为20.8%和11.2%，票据业务为企业提供了大量信用支持和融资工具，促进了企业资金融通及健康发展。

　　所谓票据业务，是指买卖双方企业在商品交易过程中，约定通过商业汇票（包括银行承兑汇票和商业承兑汇票）方式结算，买方向卖方交付票据，后者在票据到期前，为取得一定的资金，贴付一定的利息将票据权利转让给银行的一种业务行为。

　　根据《中华人民共和国票据法》及《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》的有关规定，票据的签发、取得、转让及承兑、贴现、转贴现、再贴现应以真实、合法的商业交易为基础，而票据的取得，必须给付对价。通过签发出票、背书转让实现的票据支付活动蕴涵了融资的功能。

　　市场上广泛讨论的票据融资主要指商业票据融资，其中又分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，前者以银行信用为基础，是我国票据业务的最主要品种，后者则以商业信用为基础。票据市场大致可分为一级市场和二级市场：一级市场是承兑、授信市场，即出票人委托签发票据；二级市场是贴现市场，包括针对持票人的直贴、在银行之间转贴以及向央行申请再贴。我国票据二级市场由四大国有商业银行主导；中小商业银行及其他存款类机构在一级市场上所占份额较高。

　　银行业内人士表示，通过办理票据业务，买卖双方企业都能从中获益。具体而言，对买方企业来说，票据业务有利于新辟融资渠道，降低融资成本；实现约期支付，减缓现金流出；若采取买方付息方式，可实现现金采购，获取商业折扣。对卖方企业来说，可降低融资成本，加快资金周转速度，提高资金使用效率。

　　当然，票据业务也是区分多个种类的，总体可以分为银行承兑汇票、商业汇票贴现、票据包买业务、买方付息票据贴现业务、协议付息票据贴现等五大类。有需求的企业可结合实际情况，从中选择适合自己的一项。

　　银行承兑汇票

　　是指签发银行承兑汇票的出票人，向银行申请承兑，银行审查同意签章承兑后，将汇票交付给出票人。在约定的到期日，汇票的收款人或持票人凭票委托银行办理收款，银行见票后无条件支付票款的业务。

　　商业汇票贴现

　　是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让于银行，后者按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。贴现期限自贴现之日起，至汇票到期日止，最长不超过6个月。贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的贴现利息计算。贴现利率按中国人民银行公布的再贴现利率基础上加百分点的方式确定。

　　票据包买业务

　　又称商业承兑汇票保贴业务，是指银行对授信客户签发或持有的商业承兑汇票，承诺在授信额度和授信期限内，以商定的贴现利率予以保证贴现的业务。买方付息票据贴现业务

　　是指卖方企业在销售商品后，持买方企业交付的商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）到银行办理贴现，票据贴现利息由买方企业、买卖双方或第三方按照贴现付息协议约定的比例承担。该项业务适用于以商业汇票作为主要结算方式，贴现利息支付方式灵活的企业。买方使用该项业务，有利于提高市场地位，获取商业折扣，同时以票据代替银行贷款，可降低筹资成本。卖方使用该项业务，可减少贴现利息支出，降低财务费用，且有利于规范买卖双方债权债务关系，减少拖欠款。

　　协议付息票据贴现

　　是指卖方企业（收款人）在销售商品后，持买方企业（付款人）交付的未到期商业汇票到银行办理贴现，并根据买卖双方协商，分担支付票据贴现利息的票据贴现行为。据了解，在这一业务中，买卖双方企业可自行商定各自所承担的票据贴现利息，因此更适用于合作关系比较紧密且融洽的企业。

　　银行业内人士表示，尽管融资难是阻碍企业发展的“绊脚石”，要解决问题，不妨从多方面着手，尤其应善于利用金融工具，各种商业票据正是企业现成可用的融资资源之一。