本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、传闻简述

　　近日在有关证券网站上流传标题为“康美药业的项目投资乱帐”的文章。其中提到:“……,募集资金与重大项目投资之间的关联信息却时常令人费解,……”等内容,质疑公司项目投资的有关信息披露情况。

　　二、澄清说明

　　康美药业股份有限公司(以下简称“公司”)在知悉上述媒体报道内容后十分重视,本着保护广大投资者利益的原则,查阅了有关资料,检查了公司信息披露事项。经核实,上述报道所涉及的内容不符合相关事实。为此,本公司特作出澄清说明如下:

　　(一)募集资金项目

　　1、有关文章中所指中药物流配送中心前两年投资进展迅速,可能反映的是公司以投资为名,将配套的流动资金提前支取,用于它处。经核实,公司已就中药物流配送中心相关土地使用情况于2012年编号为临2012-033的公告中详细说明,项目用地购地款分三期支付:2006年12月支付第一期购地款1.68亿元,并在“预付款项”科目进行核算,2008年3月支付第二期购地款1.344亿元,2008年12月支付第三期购地款0.336亿元,其中,中药物流配送中心目前使用及未来的发展用地约为500亩,分摊计入该项目的土地价款为2.40亿元(3.36亿元×500亩÷700亩=2.40亿元)。为了提高配套募集流动资金的使用效率,公司将本项目的配套流动资金按项目计划用途投入中药材贸易业务,以配合中药材贸易业务的快速发展,且投入使用后每年均产生效益,并已在年度报告中披露了有关效益的情况,公司不存在提前支取配套流动资金的情形。

　　2、有关文章中所指中药物流配送中心土地作价分摊较高,有凑数完成募集资金预算之嫌。经核实,公司已就中药物流配送中心相关土地使用情况于2012年编号为临2012-033的公告中详细说明,中药物流配送中心目前使用及未来的发展用地约为500亩,分摊计入该项目的土地价款为2.40亿元,不存在凑数完成资金预算之嫌。

　　3、有关文章中所指公司披露的中药物流配送中心项目进度不准确。经核实,公司在年度报告及募集资金使用报告中均详细披露的募集资金用于中药物流配送中心的相关信息,具体如下:

　　中药物流配送中心项目募集资金使用明细表

　　单位:亿元

　　说明:

　　(1)2010年在建工程核算设备投入0.57亿元,预付的设备款为0.32亿元,设备累计投入使用募集资金为0.89亿元。

　　(2)截止2011年末,项目总投入为10.05亿元。其中:中药物流配送中心项目共使用募集资金9.50亿元,公司自有资金先垫付募集资金使用0.50亿元,项目投入超支0.05亿元,超预算部分系自有资金投入。

　　2011年在建工程核算基建累计投入3.91亿元,其中:累计投入使用募集资金为3.69亿元,自有资金投入0.22亿元。

　　2011年在建工程核算设备累计投入1.22亿元,其中:累计投入使用募集资金为0.89亿元,自有资金投入0.33亿元。

　　(3)2011年自有资金累计投入基建0.22亿元,自有资金累计投入设备0.33亿元,合计0.55亿元。其中:0.50亿元为自有资金垫付募集资金。

　　(二)非募集资金项目

　　1、有关文章中所指普宁中药材专业市场项目资金使用缺乏披露。经核实,公司已在年度报告中披露相关工程投入情况;同时,公司已在编号为临2012-033的公告中详细说明,截至2012年6月30日,该项目的累计投入为7.22亿元,其中土地款5.98亿元。

　　2、有关文章所指亳州华佗国际中药城项目累计投入披露错误。经核实,(1)2011年财务报表“在建工程”增加3.42亿元,而项目2011年投入3.16亿元,差额0.26亿元在应付款项核算;(2)2013年第三季报披露毫州华佗国际中药城项目累计投入16.78亿元,其中包含应分摊二期工程项目土地款1.93亿元。在2013年年报中,康美(亳州)华佗国际中药城项目投入情况:一期工程项目累计投入金额为15.80亿元,二期工程项目累计投入金额为2.54亿元。该项目累计投入金额不存在披露错误的情况。

　　3、有关文章所指吉林人参产业园项目未披露0.63亿元投向。经核实,吉林人参产业园项目为公司非募集资金投资项目,并无相关规定要求公司披露项目投入明细。该项目2012年投入2.59亿元,其中:在建工程投入1.96亿元,固定资产中设备投入0.63亿元。

　　4、有关文章所指成都中药饮片厂项目未披露0.56亿元投向。经核实,成都中药饮片厂项目为公司非募集资金投资项目,并无相关规定要求公司披露项目投入明细。该项目2012年一季度投入1.24亿元,2012年报披露该项目的在建工程当年增加额为0.68亿元,差额0.56亿元为固定资产中设备投入。

　　5、有关文章所指甘肃定西项目、亳州国际中药城二期项目相关投入在2011年、2013年年报的在建工程中未提及。经核实,截至2011年12月31日,甘肃定西项目相关投入为预付的土地款0.85亿元,在“预付款项”中核算;截至2013年12月31日,亳州国际中药城二期项目投入2.54亿元,其中1.93亿元是分摊的土地,0.61亿元在“存货—开发成本”中核算。

　　6、有关文章涉及的公司非募集资金项目投入分类明细如下表:

　　单位:亿元

　　上市以来,公司均严格按照中国证监会、上海证券交易所的有关法律法规的要求进行了信息披露。目前,公司生产经营活动正常,不存在其他任何应披露而未披露的信息。公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),本公司发布的信息以上述指定报刊和网站刊登的公告为准,敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告

　　康美药业股份有限公司

　　董事会

　　2014年07月17日