8月10日，“京城金融诈骗第一案”参与者赵克宁，因票据诈骗罪被市高院终审判处有期徒刑15年。赵克宁以高息为诱饵，诱使多家公司将巨额存款存入银行，后私刻印章并伪造转账支票，伙同制造“京城金融诈骗第一案”的主犯陆峰等人骗走银行存款4600余万元。通过这起案件反映出，票据诈骗对于银行资金安全构成了极大威胁，而且使银行票据结算工作面临着严峻的挑战。银行应了解票据诈骗的特点和手段，并制定出防范措施，防止银行遭受损失。

　　【案件概述】假支票骗取银行4600万元存款

　　发生于1997年至1999年间的系列诈骗案，曾被媒体称为“京城金融诈骗第一案”，轰动一时。该案主犯成敬、陆峰、张重德等人以支付高额利息为诱饵，吸引一些企业、单位将闲置资金存入指定银行，然后通过收买银行工作人员、伪造转账支票或金融凭证等方式，从银行骗出存款单位的账户资金，再用赃款支付承诺的高额利息，其他赃款则被他们非法占有后挥霍、使用。

　　经法院查明，1997年10月至11月间及1998年3月间，赵克宁明知北京中恒企业发展公司法定代表人陆峰、职员张重德（均已判刑）等人意图从银行骗划存款，仍以支付高额利息为诱饵，介绍保利电子技术有限公司和国家建筑材料工业局科学技术开发中心分别将1000万元和200万元存入某银行。赵克宁利用上述两单位预留在银行的印鉴卡，私刻印章，与陆峰伙同邢某（已获刑）等人，利用假印章伪造转账支票，先后从银行骗划出存款共计1194.5万元，造成银行损失990余万元。

　　【手段分析】票据诈骗的主要手段

　　本次案件中，赵克宁利用预留在银行的印签卡，私刻印章，然后利用私刻的印章伪造企业的转账支票，从银行骗取存款，使银行造成了巨大的损失。其中赵克宁的诈骗手段是票据诈骗典型手段。银行需要熟识票据诈骗的种种手段，防范风险发生。

　　1.使用变造票据。变造是指没有改变票据权限的人非法改变除签章以外的记载事项的行为。包括绝对记载事项、任意记载事项；除签章之外，凡是增加或减少记载事项的行为，都是变造。

　　变造是对真实、有效的票据内容的改变。具体说变造就是变更票据上他人记载的票据金额、出票日期、收款人名称、付款人名称、付款地点和付款日期等记载内容。

　　实践中，变更票据金额的方式最为常见，多发生于支票和银行汇票，一般是将票据金额由小变大，变造的具体方法有加零法和改写法。如先以小额现金向销货单位购货，然后以退货为由要求销货单位签发支票，骗取支票后变造支票金额，将票据金额由小变大。

　　2.使用伪造票据。伪造是指非票据上记载的当事人假冒他人名义签章的行为。伪造可能发生在票据行为的各个环节，包括出票、背书、承兑、保证诸环节。所谓他人可以是自然人，也可以是单位。可以是活着的人，也可以是死亡的人，还可以是不存在的虚拟人。印章的来源，有私刻的假印章，也有偷盗的真印章。

　　伪造有两种情况：一是在真实的票据用纸上伪造出票人签章并伪为出票行为；二是在真实、有效的票据上伪造背书人、承兑人、保证人签章并伪为背书、承兑、保证等行为。实践中，第一种情况较多。

　　3.使用仿制票据。仿制是指对真实、有效的票据或票据用纸的外观形式进行非法模仿制作的行为。仿制票据行为有两个特点：一是行为人没有票据的印制权；二是行为人以真实的票据用纸或有效票据为蓝本实施仿制行为。

　　使用仿制票据进行诈骗通常必须首先伪造出票人签章、伪为出票行为，故使用仿制票据必然是使用伪造票据。

　　实践中使用仿制票据进行诈骗以汇票为主，其中银行承兑汇票又是重点。“克隆票据”就是一种典型的仿制票据，它不仅是对真实、有效票据的外观形式的模仿，而且是对其内容，包括绝对记载事项、相对记载事项及其他所有记载事项的模仿。

　　识别“克隆票据”，须加强对票据本身包括票据版别、票据防伪暗记以及票据填写内容的笔迹、银行汇票专用章等的审核。

　　【案件分析】从“京城第一诈骗案”看金融诈骗犯罪特点

　　本次案件对于银行防范金融诈骗具有示范作用。首先是犯罪活动职业化和团伙化。该起案件分工明确，有人负责收集企业资料，有人负责利用高息诱骗企业将资金存入银行，更有人专门私刻印章，伪造票据。可以说是已经呈现出职业化和团伙化特点。

　　另外，诈骗手段多样化。如案件中使用伪造支票、伪造投递回款电报、买通银行内部工作人员等，说明诈骗手段已从传统的办法向借助高科技手段转化，如采用计算机高清晰度扫描技术伪造他人签章，而且，这些犯罪贩子具有较高的文化程度，熟悉银行业务。

　　其次，诈骗以银行票据为主，且有向其他银行结算凭证蔓延的趋势，银行对此展开自查。票据诈骗犯罪以汇票为主，其中银行承兑汇票又是重点目标，近年有向其他银行结算凭证蔓延的趋势。使用伪造、变造的进账单回单、收款通知、汇兑凭证等银行结算凭证进行诈骗的案件时有发生。

　　最后由于银行内部管理混乱、内控机制不健全，有章不循以及忽视对员工的思想教育和监督，有的银行工作人员与犯罪分子内外勾结，为犯罪分子提供客户预留签章、提供虚假证明等。本次案件中银行主任被利用成为诈骗工具。该行主任为增加本单位存款，非法将吸收的客户存款和本单位资金，以单位名义借贷给诈骗人使用。而之所以该银行工作人员将巨额资金借贷出去，是因为诈骗人提供一张由一家非银行金融机构出具的9000万元存单作担保。经鉴定，该存单系伪造。

　　【案件启示】票据诈骗的防范

　　票据诈骗犯罪性质恶劣，危害极大。中央银行、商业银行、单位、个人及司法部门必须相互配合，积极采取多种措施共同防范和打击票据诈骗犯罪。

　　1.广泛宣传票据知识，动员全社会力量防范和打击票据诈骗犯罪。要与重视人民币反假工作一样重视防范、打击票据诈骗犯罪活动；要利用报纸、电视等媒体广泛宣传票据、结算知识，报道、剖析典型案例，也可以走上街头，采用接受咨询、散发资料的形式，直接向广大公众宣传票据知识，提高全社会防范票据诈骗犯罪的意识和水平；银行要经常对客户宣传票据、结算知识，定期或不定期地举办多种形式的通报会、培训班，向客户通报典型票据诈骗案件、介绍风险易发环节、传授如何鉴别真假票据的技巧等。

　　2.完善内部控制机制，建立票据审核责任制。银行要强化内部控制，严密支付结算操作程序和手续，将空白汇兑凭证、汇票申请书等纳入重要空白凭证管理；加强对柜面人员的风险防范教育和票据防伪工艺、防伪知识的培训；建立银企联防制度，对大额款项的支付，要主动与客户沟通、确认；建立票据审核责任制，固定专人审核票据，实行票据防伪暗记审核程序化；建立票据防伪、防诈骗的激励机制，设立专项奖励基金；研究票据诈骗犯罪的易发环节；分析、掌握票据诈骗犯罪的特点、手段和趋势。

　　3.采用高新技术手段，提高科技含量，加强技术防范。要进一步加强票据防伪技术的研究，增强票据防伪性能，加大票据伪造、变造的难度，提高票据使用的安全系数；开发、研制、配备先进的防假识假技术和专用设备；积极推广应用支付密码，和客户约定在支票、汇兑凭证、汇票申请书上加填支付密码，做为支付款项的条件；采用二维码技术，将票据上记载的有关信息进行专门处理；利用各商业银行的电子汇兑系统，办理查询查复；开发、建立全国统一、联网的银行账户管理系统；与公安部门的个人身份证管理系统、工商管理部门的企业登记注册系统等联网。

　　4、加强案例分析，建立案情报告和通报制度。银行要加强对典型案例的分析、研究，研究票据诈骗的手段、方法、特点及趋势，查找管理漏洞；要强化案情报告制度，发生票据诈骗案件，不论诈骗是否成功，商业银行都应及时向公安部门报案，并报告上级管辖行、当地人民银行；强化案情通报制度，商业银行应及时将本行发生的票据诈骗案件通报所辖分支机构和其他银行；人民银行、公安部门应定期对典型案例进行分析、研究，通过媒体向社会通报，动员全社会力量防范和打击票据诈骗犯罪。