金融危机席卷全球，也影响着我国的金融市场。近一段时间以来，围绕“既要保证信贷营销业务的开展，做好对大部分企业的正常信贷支持工作，保持自身良好的经营收益，又要从部分身陷金融危机泥潭生产停滞的企业中“全身而退”，尽最大限度的减少损失”这一课题，各家金融机构在信贷管理上都存在着困惑，到底应该“支持谁，从谁退出，在什么条件下退出”，各家的标准都不一样。农村信用社由于自身信贷客户定位是以中小企业为主，面临的企业实际情况也更为复杂，当前信贷管理工作如何开展显得尤为迫切和重要。笔者认为，要解决这个问题，需要首先看清金融危机下企业的应对措施。

　　一、金融危机冲击下受影响企业类型

　　农村信用社的主要客户群体——中小企业，由于多数是低科技含量的劳动力密集型企业和生产加工型企业食品业、纺织业，在这场金融危机中首当其冲，相当一部门受订单下降、积压严重、周转困难，在生产和销售上都面临着相当不利的局面，有的甚至已经关停或倒闭。农村信用社需要提高警惕，正确看待中小企业的经营发展，制定更加切合实际的信贷管理政策和利率定价机制，搞好评级授信，做到有保有压，有进有出，既要保证信贷资产的效益性，也要保证安全性。概括说来，目前金融危机下企业受影响情况有四种类型：

　　一是因祸得福型：与大多数企业的情况正好相反，在金融危机下，一些企业生产不仅没有受到影响，产品销售量反而增长，利润也提高。这是一个另类，在全部企业中占比很少，数量也非常有限。像那些原材料价格出现大的下降，而自身的订单又没有变化的企业，例如热电企业。自金融危机以来，铁矿石、钢材、煤炭、石油等主要工业原材料价格下降的幅度比较大，相关一些以这些为原材料的企业就会受益。再如部分食品加工企业，其产品前期因为廉价低端在市场上占有的份额很少，但金融危机广大消费者受收入下降影响，选择它作为前期某种高档食品的“替代品”，于是这种食品的销量出现了“井喷”，生产厂商停止或压缩其他食品生产，把生产线全部开工生产这种食品，企业的销售不仅没有下降，反而上升。根据调查，沿海水产企业很多就属于这种情况。

　　二是受冲击强烈型：这类企业所占比重较大。受国内外订单下降的影响，企业开工不足，产量下降，只能依靠1—2个产品在支撑局面，销售收入较同期已经大幅下降，业务经营勉强持平或处于轻微亏损状态。例如来料加工型企业、交通运输业、餐饮业、服装业等，但需要明确的是，这部分企业还没有的关门倒闭的状态，只是正在制定应对措施或耐心等待经济形势的转变。

　　三是被迫停产倒闭型：这类企业科技含量不高、属于劳动密集型或环保方面存在问题的企业，由于产品的科技含量低，在市场上的同类产品多，一旦订单取消马上就停产，已经处在倒闭边缘。例如前期很多的囤积资源型企业，金融危机下期待中的销售高价变成了低价，手中的资源“贬值”，高价买进，抵价卖出，无力支撑。有的企业前期经营很好，但盲目扩充规模，基础投资战线拉的太长，投资过大，企业陷入了资金断链，也濒临倒闭破产边缘。这类企业的共同特点就是销售收入趋近于零，人心涣散，濒临破产。

　　四是主动创新求变型：这类企业也很多，主要是企业在目前生产受危机影响委缩的态势下，主动创新求变，通过积极开发新产品、努力增收节支、开源节流等方式已经取得显著成效的企业，或者说是已经走出“金融危机冬天”的企业。

　　这类企业的最大特点就是通过挖潜，推出了新产品并适应市场需求，利润保持不变或增长，经营没有受到影响。根据前期媒体报道，青岛一家蛤蜊食品加工企业面对订单下降的形势，将原来浪费的煮蛤蜊汤加工成调味品销售，既找到了新的利润渠道，又解决了前期煮蛤蜊汤白白倒掉污染环境的问题，实现了“双赢”。

　　笔者认为：在危机下企业运营困难直接原因就是资金链出了问题，实力雄厚的企业抗风险能力强，能长期抵御风险。而许多中小企业资金并不充足，抗风险能力弱，在危机中就比较危险。在危机面前，广大中小企业应着手做好以下工作：

　　一是树立品牌意识和创新意识。应该看到，没有自己的品牌，单纯做挂牌生产，利润单薄的企业在本次危机中受的影响最大。此外，金融危机使中小企业的创新意识增强，因为不创新就会落后，就会被市场淘汰。部分企业为什么能迅速走出困境，就是因为根据形势及时对产品或管理进行了创新。二是及时调整企业战略。金融危机每个企业都要面对，关键在于战略决策调整的时间和方式，企业应该早做准备，或结构调整甚至转型，虽然可能出现阵痛，但总比死守撑到最后被迫关门好。三是产品销售与市场开拓。市场销售应是企业经营的核心。营销方式的创新与新市场的开拓成为企业关注的重点。销售方式创新已经上升到与产品创新同等重要的位置。要实现产品在短时间内就被消费者认可，可以尝试一些新的方式，例如互联网。也就是说，既要保证一些老客户，也要开拓一些新客户。四是压缩成本，节约开支。这是企业最直接、最常用的应对危机措施了，虽然是只能治表，不能治根。企业开源是不能保证的，节流却是可以完全人为控制的。节约成本小到一张打印纸，一度电，削减一切无关痛痒的开支。

　　另外，根据调查发现，现在还不到企业大量载人的时候，也就是金融危机的影响还没有触底，预计在2009年中期将出现大规模载人，那时候也是部分企业经营最困难的时候。

　　二、国家刺激经济增长的有关政策

　　在看清企业在危机下的经营情况下，要做好信贷管理工作，我们有必要对国家的有关政策有一定的了解。应该说，为了有效控制住经济发展萎缩的态势，国家目前把“保增长、促发展”做为当前经济工作的出发点，依靠积极的财政政策、适度宽松的货币政策和减税政策等一系列的“组合拳”，财采取了一系列的措施，多管齐下，在两年内全国将安排40000亿用于建设，刺激经济发展，拉动内需，其中，笔者所在的青岛市将重点争取国家新增1000亿元的投资计划，确定授信支持82个重点建设项目和1335亿元的授信和意向贷款资金，银行将在青岛市的“保增长、促发展”中发挥重要作用。在这轮大规模的基础建设中，供热、供水、供气、污水处理、公路、隧道、交通等基础设施工程将占据重要比重，也是各金融机构贷款投放的重点。所以说，农村信用社也要抓住这个机遇、利用好这个机遇，在保证资金安全的情况下，以牵头组织社团贷款或参与发放银团贷款等多种方式，努力争取从基础建设项目上分一杯羹，并作为经营效益的新增长点。

　　此外，我们还应该看到，十七届三中全会吹响了中国农村经济发展的号角，预计农村地区将很快出现新的一轮快速发展，作为农村金融的主力军，农村信用社有实力、有优势的利用好这个机遇。特别是林权质押、宅基地抵押等新的担保方式的深入探讨，制约“三农”发展的“贷款难”问题有望很快解决，也给农村信用社的信贷支农工作提供了施展的舞台。

　　三、农村信用社当前的信贷管理应对措施

　　经过以上分析，笔者认为，农村信用社当前的信贷管理政策应该按以下几种情况予以区别对待：

　　一是要针对企业的实际情况区别制定信贷政策。总的说来，金融危机下企业经营出现困难是很正常的事情，农村信用社在信贷管理上应该正确对待，看清企业的发展潜力，尽量不要“一棍子打死”，把企业逼上绝路。实际上，很多企业在危机面前采用了“冬眠”的方式，在等待经济形势转型的来临。针对中小企业在金融危机下的不同情况，分类区别对待，实行不同的信贷政策。应该说，在现在金融危机下生产不受影响的企业都可以大胆的进行支持，特别是主动创新求变型企业和因祸得福型企业，因采取评级授信等方式，抓住发展的有利机遇，注资帮助企业扩大规模，支持企业迅速做大做强；对受危机冲击影响强烈型的企业，在贷款上应谨慎对待，如果企业要求发放新贷款，注资解决经营困难，要重点考虑其对危机的应对能力、产品今后的销售预计，尽量发放抵押贷款。如果企业已有贷款，应稳定其贷款规模，既不增加新贷款也不要急于压缩其贷款规模，而是看其生产经营情况和具体的应对措施、成效，加强对企业信息的收集，及时监督其财务信息变化情况，根据企业的生产变化确定是压缩贷款还是再增加新贷款；对于被迫停产倒闭型的企业，应着手做好资产保全工作，掌握主动权。

　　二是要利用好相关的管理政策。一方面，我们将利用好利率定价政策，优化信贷资产结构。对保证类担保贷款上调利率上浮幅度，对转贷款的单位每转贷一次上调一次利率，从提高资金使用成本的角度压缩或限制保证类担保贷款。另外，就是努力提高抵押担保贷款占比。对抵押担保类贷款利率实行优惠利率，对优质客户可适当放宽，适当下调利率，支持其发展。在投向上把好关口，禁止向“淘汰类”、“禁止类”及不符合环保政策要求的企业发放贷款，对超比例贷款加大压缩力度，以第一还款来源为基础。

　　三是要做好贷款企业经营情况的监测工作。在金融危机下，要把贷款企业的经营情况监测作为保证资产质量的一项重要工作来抓，严格落实贷款“三查”制度，彻底摒弃“重发放，轻管理”的思想。重点加强对存量贷款管理，逐户进行风险分析认定，做到对风险识别的及时预期及风险控制措施的及时采取。此外，要继续完善中小企业的信用评定工作，以组织创建“小企业信用联盟”等方式扩大市场份额。做好信息搜集和企业的筛选，在小企业信用联盟下，组织小企业自愿组成若干小的信用联合体，根据小企业的资产状况、信用情况和贷款需求量，交纳一定的风险保证金或联合发展基金，专户存放，同时实行贷款互保。针对小企业特点，积极推广“一抵通”、“循环信贷”、城区“一户多保” 仓单质押贷款、保兑仓等业务品种。

　　四是要把基础项目建设做为贷款营销的新重点。在国家、地方政府进行的供热、供水、供气、污水处理、公路、隧道、交通等基础设施建设中，农村信用社要在保证资金安全的情况下，以牵头组织社团贷款或参与发起银团贷款等多种方式，积极参与基础建设工作，并把之作为一个新的营销重点。此外，对政府牵头组织的旧村改造项目、经济适用房项目和安居项目，也不能放弃，要力争有所作为。

　　五是要积极探索农村贷款管理方式。农村经济政策发展带来了机遇，也对农村信用社的“三农”贷款政策提出了新的要求，要加大对“三农”领域的拓展力度。结合林权抵押、宅基地抵押等多项农村新型担保措施的出现，对农户要简化贷款手续，适当提高贷款额度，方便农民办贷。继续开展“信用村、信用户、信用街道”的评定工作，在对农户服务中不断巩固和扩大农村阵地