对于香港本地银行而言，尽管中国内地依然占据重要战略地位，但在业务发展上，去年，并非每家都一帆风顺。

　　3月7日，永亨银行（下称“永亨”）公布2012年全年业绩，由于出售物业所得资本收益的影响，去年税前利润下滑15.9％至21.2亿港元；核心资本充足率10％，较上年度略微下滑，ROE下跌3.9％至9.8％。

　　其中，中国内地业务也大幅后退，2012年度税前利润仅1.08亿港元，同比跌幅达76.3％；客户贷款总量也同比下跌8.7％至122亿港元。

　　早前公布业绩的东亚银行（下称“东亚”）和恒生银行（下称“恒生”）也同样面临内地业务放缓的压力。去年，东亚的中国内地业务税前利润22.5亿港元，同比下滑5.35％。东亚的内地业务税前利润54亿港元，同比增长29.6％，但银行存款、贷款分别增长12.7％、15.5％，与2011年存贷款增速分别达34.1％、23％无法相提并论。

　　内地增长瓶颈

　　2011年，永亨曾交出了一份亮眼的业绩，净利润同比增长30.4％，中国内地业务税前利润同比增长近50％。而一年后，董事长兼行政总裁冯钰斌却只能用一句“2012年是回归常态”来解释中国内地业务的大幅后退。

　　去年，永亨中国内地的贷款减值损失及减值准备合计达2.51亿港元，达上一年同期的12.2倍。

　　“内地业务拨备（减值损失及准备）大幅增加，约一半为针对性的拨备，其余是一般性拨备。”冯钰斌解释，针对问题贷款的减值损失约为1亿港元，另外，再因应未来可能发行的情况额外增加1亿港元减值准备，这样是维持永亨一向保守的做法。他强调，问题贷款主要集中在浙江一带，但相关贷款均为有抵押贷款，而永亨在内地主要贷款集中在珠三角一带，此外，目前减值准备的覆盖率超过100％，处于非常足够的水平。

　　去年，内地跨境信用证业务大幅缩水，也对永亨业绩造成冲击。冯钰斌表示，去年，由于人民币升值速度放缓，永亨的跨境信用证业务量明显减少，内地分支的存款总量随之萎缩，另一方面，Shibor利率也在下降，拆借资金的收益也不如2011年。

　　与永亨的业务大幅下滑不同，恒生则面临着因联营公司会计处理方式变更给盈利带来的影响。今年1月，恒生宣布，对兴业银行（下称“兴业”）的持股将不再以联营公司的形式入账，而是改为一般股权投资，兴业的利润及净资产份额纳入资产负债表，而恒生日后不会再于账面上反映所占兴业的利润及净资产份额。

　　去年，中国内地业务对恒生税前利润的贡献高达24.5％，同比增长2.8％，主要得益于联营公司兴业的贡献。美银美林估计，若去年以股权投资计算兴业的贡献，盈利将萎缩21％左右。

　　“一般持股低于20％就作为联营公司，关键看是否对其有重大影响。”一位从事审计工作的人士向记者解释。

　　会计处理变更的背后，暗示着二者合作的巨大变化。过去几年，恒生在兴业的董事会及执行委员会拥有席位，同时参与其决策过程，并对其提供一般技术支援，因而被视为有“重大影响”。

　　“恒生与兴业可以通过在公司业务、零售、理财等领域合作，在多方面实现互补。”恒生方面对本报表示，过去二者在分支行的合作产生双赢的结果，未来还会有类似的合作。

　　对于多数银行来说，另一个困难是净息差的变化。去年，央行允许银行提供存款利率较基准利率上浮最高10％，同时，银行可报借贷利率较标准利率下浮最低达30％，这些放开利率的措施不仅导致内地存款竞争加剧，银行的息差也相应收窄。

　　去年东亚存款总额增速为11.41％，低于2011年23.2％的增速，而恒生内地存款增速也只有2011年度的1/3左右。

　　看好人民币业务

　　尽管面临不同困境，人民币业务依然是期待中的业务增长点。

　　“（恒生）将继续尽力增加产品在内地的推广并增加人民币在香港的流动性，”恒生财务总监梁永乐表示，今年，恒生会继续加开网点，并留意其他的投资合作对象，但目前还没有特别的目标。

　　李慧敏也强调，人民币的国际化将继续令香港受惠，恒生也会进一步加强与恒生中国及内地业务伙伴的联动，把握中港经济融合带来的跨境业务机会。

　　冯钰斌则表示，永亨会根据内地公布扩大RQFII的实际情况，去参与相关的业务，但会以银行层面的业务为先。不过，他坦言，RQFII将不会成为该行主流的业务？