未来12个月，银行的资产质量和盈利能力似乎都将面临较为严峻的考验。银行业整体盈利增长预计在10%-15%之间。

　　普华永道最新发布的一份报告指出，今年上半年，银行业的逾期贷款规模正在迅速上升。普华永道通过统计中国资产最大的10家上市银行中报发现，2012年上半年逾期贷款余额达到4889.10亿元，较2011年末增加了1128.78亿元，增幅达30%。

　　进入统计口径的银行包括工行、建行、中行、农行、交行等五大国有银行，以及招商、中信、浦发、兴业、民生等股份制银行。

　　普华永道的统计亦显示，上述10家上市银行的总体逾期贷款率亦较去年末上升了0.22个百分点至1.28%。

　　逾期贷款迅速增加，给银行的资产质量形成压力。

　　“在当前经济形势不明朗的情况下，这些逾期贷款的还款人一旦财务状况恶化，逾期贷款随时都有可能变成不良贷款。”普华永道指出。

　　针对已披露的不良贷款数据，十大上市银行2012年上半年整体不良贷款率较2011年下降了0.02个百分点，至0.78%，但整体不良贷款余额比2011年底增加了53亿元，达到3567亿元。

　　具体到不良贷款的行业及地区分布，十大上市银行的公司不良贷款余额中制造业不良贷款的占比超过40%，其次为批发和零售业，占比17.56%。其中，制造业的不良贷款总余额在上半年新增7.9%，批发和零售业的不良贷款余额在上半年大幅增加34%。

　　分地区看，10家银行上半年不良贷款最多的地区是长三角和西部地区。其中，长三角的不良贷款余额较去年末增长21%。

　　从业务类别比较，综合披露相关数据的6家银行，个人贷款的总体不良贷款余额增加了18%，不良贷款率也大部分上升。其中个人消费贷款和信用卡的不良贷款余额均大幅上升47%，是个人贷款资产风险上升的首要原因。

　　普华永道进一步指出，信贷增速放慢加剧了银行业资产质量担忧。

　　“上半年在央行降准和降息的政策推动下银行信贷虽然继续扩张，但贷款增长动力不足。”统计显示，今年上半年，10家银行贷款余额平均增速8.15%。

　　而反映银行流动性增长的两项指标进一步显示增长乏力的趋势。上半年十大银行平均流动性比率比去年末上升了4.95个百分点，达到47%；10家银行的存贷比无一例外出现下降，其中有7家低于70%。

　　“由此可见经济下行导致信贷需求疲弱，银行虽然资金充裕却苦于放贷无门。”普华永道进一步表示。

　　值得一提的是，今年上半年银行业净利润增速普遍放慢。10家银行整体的净利润同比增速为16.91%，比去年上半年的34.15%和去年全年的28.03%都要低。普华永道预计，下半年银行整体的盈利增速可能进一步放缓在10%-15%之间。