腾讯财经 蒲彩 9月20日 上海报道

　　与实体经济遭遇寒流相比，银行业上半年业绩仍可谓靓丽依旧。普华永道20日发布报告称，随着信贷增速放慢，银行业资产质量逐渐显露出了令人担忧的迹象。

　　该份报告数据显示，尽管十大上市银行2012年上半年整体不良贷款率较去年底下降0.02%，但整体不良贷款余额比2011年年底增加了53亿元，达3566.57亿元。

　　上半年，央行两次不对称降息的同时，宣布允许存款利率上浮。银监会也对于银行业不规范经营展开了专项治理。一系列的金融改革举措，使得银行不得不在变革中求生。

　　批发零售业不良贷款余额猛增

　　值得注意的是，在行业分布方面，普华永道发现，除制造业在不良贷款余额比重超过40%外，批发和零售业的不良贷款紧随其后，占比达17.56%，较去年底大幅上升34%。

　　对此，普华永道中国银行业和资本市场部合伙人朱宇分析称，由于制造业在银行贷款总额的比重本身较高，加上受上半年国内经济形势的影响，从而使得制造业贷款质量低于平均水平。

　　在批发和零售业方面，朱宇表示，进出口类企业受到较多的冲击，是该行业不良贷款余额大幅增加的主要原因。

　　8月份我国进出口总值为3292.9亿美元，同比仅增长0.2%。其中，出口1779.8亿美元，增长2.7%；进口1513.1亿美元，下降2.6%。

　　银行手续费及佣金收入增速急剧下降

　　报告显示，十大上市银行半年内共实现手续费及佣金净收入2234.5亿元，同比增长6%，且平均同比增速也较去年同期的56%降至上半年的19%。

　　手续费及佣金的减少，最直接受益者是银行的客户。上半年，银监会对于银行业不规范经营展开了专项治理。在此背景下，银行的手续费及佣金收入增长速度显著放缓。

　　普华永道表示，上述变化导致了十大上市银行收入结构出现轻微变化。主要表现为净利息收入占整体营业收入的比例有所上升，以手续费及佣金收入为主的非利息收入占比一定程度地下降。

　　在朱宇看来，利差收窄、信贷规模增长放缓、利率市场化，以及每月新增存款波动较大，是当前银行业所面临的主要挑战。

　　9月17日，央行公布了酝酿两年之久的《金融业发展和改革“十二五”规划》，提出将有序推进利率市场化，这对银行的盈利能力及管理水平提出了更高的要求。