有关统计数据表明，我国企业总量中，99%的是中小企业，贡献了近一半的财税收入、近六成的经济总量以及近八成的就业岗位，中小企业在我国经济发中的作用和地位显而易见，但是其融资难、贷款难、资金短缺已经是老生常谈的问题。特别是在本次国际金融危机的冲击下，小企业的融资境况更为甚忧。在当前国际金融危机还在蔓延加深的严峻形势下，如何加快中小企业、特别是小企业的健康发展，促进经济增长、增加财政收入、扩大城乡就业，维护社会稳定都具有十分重要的意义。

　　小企业融资难的问题，既有体制机制方面的原因，也有企业自身的原因，规模小、实力弱、信誉不高的情况十分突出。针对这些问题国家和政府在完善信用担保体制上作了很多工作和探索。但要想解决小企业融资难的问题，没有银行的参与，是无法解决的。下面，笔者就商业银行如何参与解决小企业融资难的问题，从构建小企业产品体系、授信体系和定价机制等方面加以探讨。

　　一、商业银行要不断丰富自己的小企业融资产品体系

　　金融产品的创新源泉来源于小企业融资需求与商业银行提供产品要素的有机结合。具体来说，小企业融资产品可以从贷款、组合授信、供应链融资、联保、融资租赁、理财、综合金融服务等多方面进行创新。

　　1、一般贷款业务创新包括：无形资产质押贷款、自然人担保贷款、流动资产抵押贷款，包括仓单质押、土地使用权质押、出租车营运证抵押等。

　　2、组合授信。组合授信是指小企业在提供符合银行一定标准的抵押物的前提下，银行根据抵押物的价值以及企业的信用等级情况，给予企业抵押物评估价值一定倍数的授信，并将此授信严格加以区分及控制的授信方法。组合授信可以分为:强担保类、商业信用支持和信用类、可控担保类以及其他担保类授信四项。

　　3、供应链融资。供应链融资是指银行通过审查整条供应链，对核心企业和上下游多个企业提供灵活的金融产品和服务的一种融资模式。由于供应链中除核心企业之外，基本上都是中小企业，与传统的融资模式相比，供应链融资中银行不再单独评估单个企业的信用状况，而是关注其所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平。另外作为供应链融资中的紧密型企业，还可以享受一定的融资优惠政策。对于供应链客户，按照小企业的上下游地位，可以提供订单融资、保理、国内信用证项下卖方融资等多种融资产品。

　　4、联保基金及联保业务模式。是指由多个从事相同产业的中小企业自愿组成一个担保联合体，出资设立联保基金，在基金总额范围内仅限于为其成员提供连带责任担保。

　　5、融资租赁业务。对处于创业阶段、难以一次性筹齐资金的中小企业，可以采取先支付少量价款，通过租赁获得所需生产设备，再用未来现金流偿还租金的方式融资融物，以抢占市场先机。根据小企业资金实力、销售淡旺季及现金流变动规律，银行可以度身定制灵活的租金支付方式，减轻企业流动性压力。

　　6、综合金融服务业务创新。随着小企业金融服务需求的逐步增强，商业银行的服务正向综合金融服务的方向拓展，为小企业提供投资理财、信息咨询、资产重组、衍生金融工具等综合性金融服务产品，不断拓展为中小企业服务的领域，增强中小企业对商业银行的依赖度。

　　二、商业银行要构建更为科学的小企业评级授信体系

　　现行小企业信用评价指标体系还存在诸多问题。一是非财务指标的含义较宽泛和模糊。二是所用评价企业领导层素质的指标有品质、经历、学历、能力、业绩和遵纪守法情况。但各评价标准中评价企业领导层素质所用指标太少，主观随意痕迹较重，因而很难真正、全面反映企业领导层的素质。三是缺乏对企业规模、现金流量等情况的分析，从而不能完整地反映企业抗风险能力和真实的债务覆盖水平。

　　建议增设经营活动现金流量增长率、现金流动负债比率和现金利息保障倍数三个指标来对企业现金流进行分析，以真实反映企业的偿债能力。另外在解决企业贸易融资需求时，可设计贸易融资专用评级授信体系。而保函类客户则需了解申请人财务指标中的现金流量、合同的付款资金安排、抵质押品的变现能力和申请人违约情况等。整合银行内部对小企业的公私业务资源，进行各种产品的组合营销，对于家族式或者合伙制小企业，可以对小企业、小企业主、合伙人进行公私业务综合授信，将个人经营贷款与小企业贷款相结合，既有分类又可以混同使用，允许小企业主以个人财产作抵(质)押或担保，由小企业主承担无限责任。只有通过构建合理的科学评级授信体系，才能既满足小企业融资需求又从源头上控制银行业务风险。

　　三、建立科学的小企业贷款定价机制，提高风险补偿能力

　　在贷款定价方面，银行可根据综合因素来选择，一是借款人风险状态，按照无套利理论，单位风险的收益应该是相同的，也就是说，风险越高，贷款利率水平越高。二是担保条件。如果借款人提供的担保越充足，或者说贷款损失率越低，那么贷款利率水平越低。因此，还需要对借款人提供的抵押担保价值进行准确评估，以尽量反映债项风险水平。三是借款人给银行带来的综合回报，这里不仅是利息收入，还包括存款沉淀、中间业务收入、代理保险、网上银行、信用卡等业务。

　　总之，在解决小企业融资难的过程中，商业银行要主动、积极的配合国家和政府对经济发展的总体需求，在自我创新和丰富产品系列的过程中，借鉴好的、成功的作法，帮助和支持我国的小企业实施再次创业和度过国际金融危机带来的困难，实现银行和企业发展共赢的局面。