中小企业融资难，是当前经济生活中一个突出问题。受到全社会的广泛关注，各级政府的高度重视。一些地方为解决这一问题进行了积极探索，出台了许多政策，创造了很好的经验，归纳起来有三十六计。

　　一、政府引导，多方扶持六法

　　1、搭建融资平台，做好银企对接。政府出面向金融机构推介中小企业、举办中小企业融资洽谈会等多种形式，构建银企对接平台，增进相互了解，鼓励和引导银企合作，实现融资良性互动。

　　2、加快规范、健全各类要素市场建设，方便企业融资。建立中小企业产权、物权、股权、债权、知识产权等交易场所，促进企业生产要素的流动和转让，加快要素的变现和资金的周转，满足企业生产经营对资金的需求。

　　3、完善担保体系，激发担保机构的活力。注入资本金，增加注册资本，增强担保机构的实力；建立省级再担保机构，形成省、市、县三级中小企业融资担保网络；加大政策性担保机构改革力度，调整股本结构，增加法人和自然人股份，实行多元化管理，推动其逐步走向市场。

　　4、构建中小企业信用体系，改善金融生态环境。将人民银行征信系统、工商部门企业注册登记信息系统、税务部门企业纳税信用信息系统，以及司法部门信息系统等联结起来，构建统一的检索平台，实行互联互接，扩大征信系统的覆盖面和信用信息的采集面，详细提供企业营业执照年审情况、纳税情况、企业及法定代表人个人银行信用记录、对外担保、法律诉讼、履约情况等信息，方便金融机构查询，全面了解企业的情况，增强信贷的针对性、有效性和安全性。

　　5、盘活存量资产，拓宽融资渠道。建立集体所有土地评估、交易和登记制度，解决部分中小企业因集体所有土地抵押受限的问题。针对一些中小企业有房产但没有产权证的问题，加紧为符合条件的企业办证，盘活沉淀资产，为融资提供抵押服务。

　　6、发挥专项资金的杠杆作用，帮助优秀中小企业获得更多的融资支持。政府的中小企业专项资金、挖潜改造资金、节能专项资金、产业技术研究与开发专项资金等，优先支持中小企业“高、新、特、优”技术改造和技术创新项目；对具有较强开发能力企业的技术创新项目，实行财政贴息，启动银行更多的贷款支持。

　　二、推进金融创新，探索新的融资途径六法

　　1、创建新型金融机构，健全中小企业金融服务体系。加快区域性中小银行、村镇银行、小额贷款公司、资金互助合作社等新型金融组织的组建和推进，鼓励民间资本加大投入，扩大贷款规模，增加金融机构覆盖面，为中小企业提供更多的融资服务。

　　2、开发金融新产品，满足中小企业多方面的资金需求。拓宽视野，研发从资金融通、风险规避到财务管理、资产保值增值等一揽子金融新产品，包括仓单质押、货权质押、商铺经营权质押、银票质押担保贷款、信用担保贷款、企业法人周转经营贷款、订单等等，将业务品种覆盖中小企业生产经营、贸易融资、物流运输、工程建设、厂商联动等各个方面，使中小企业能从多个渠道融通资金。

　　3、创新抵押方式，适当放宽抵押资产的范围。尝试采用企业无形资产、股权、项目权益、商业汇票、知识产权、应收账款等多种抵押方式，探索集体林权、海域使用权等担保方式，把“死钱”变成“活钱”，为中小企业扩大抵押贷款提供方便。

　　4、创新担保合作方式，形成担保贷款风险共担和担保资金放大的机制。省、市、县财政分别按高新技术企业、一般企业的不同比例共担担保风险；担保资金与银行贷款按比例放大，并按高新技术企业、一般企业的不同比例共担贷款坏账损失风险。

　　5、创新信贷管理，提升金融服务水平。针对中小企业融资需求“短、小、频、急”的特点，量身定制中小企业信贷管理制度，优化信贷业务运作流程，在风险可控前提下，实行贷款“一站式”审批，精简审批环节，提高审批效率，提供优质高效服务。

　　6、创新机制，完善金融服务长效机制。银行成立专门的中小企业贷款部门，专司中小企业金融服务职能；安排专门的贷款计划，向中小企业倾斜；对有条件的基层行进行合理授权，简化中小企业贷款业务审批程序，减少贷款审批层级；建立风险防范与正向激励并重的业绩考核评价机制，将中小企业信贷员工的个人利益与业绩挂钩，充分调动其工作积极性。

　　三、用好政策，努力扩大信贷规模六法

　　1、落实国家出台的金融政策，加大对中小企业的信贷支持力度。金融机构要单列中小企业信贷指标，做到中小企业信贷投放增速高于全部贷款增速；单独安排信贷规模，重点满足符合产业和环保政策，有市场、有效益、有发展前景企业的流动资金需要；对暂时无法按时偿还贷款的成长性较好、讲信用的企业，适当放宽还贷时间；对产品有市场、有效益、有信用、生产经营活动正常，按时支付利息的优质中小企业，允许办理“借新还旧”。

　　2、强化目标考核约束，表彰对中小企业服务成效显著的金融机构。实行金融机构“一把手事前承诺制”，明确年度中小企业金融服务增速和增量目标，完善相关考核评价办法。评选年度中小企业金融服务工作先进单位和特色产品，并予表彰；在机构设置、网点布局等方面给予政策倾斜；对积极开拓中小企业信贷业务且成效显著的信贷人员，给予物质奖励和精神奖励；对未完成考核目标的，暂缓受理高管任职资格申请、新设分支机构申请以及新业务申请等准入限制措施。

　　3、坚持有保有压，优化信贷投放结构。银行业要科学、合理调配信贷资源，集中资金确保中小企业信贷持续增长，尤其要高度关注低碳经济、循环经济、绿色经济领域中小企业的发展，严控“两高一剩”和落后产能行业的项目授信。

　　4、制定科学的、切合实际的中小企业信用评级制度，合理确定中小企业的授信额度。根据经营效益和信用等级等变化，对中小企业的授信等级和额度实行动态管理；对优质中小企业及时授信，并在有效期和额度范围内允许循环使用；对经济比较发达、中小企业比较集中、特色经济明显、信用环境好的市、县，适当扩大短期信用贷款审批权限；对省级政府部门联合评定的信用优良中小企业，对其短期资金需求给予支持。严格失信惩戒措施，对失信企业的资产予以处置归还贷款，对股东和经营者做出不良信用记录；信用协会实行一票否决并将失信企业清出协会；信用平台不再对其新办企业给予信贷支持和其他政策支持。

　　5、减免税费，减轻企业负担。落实国家规定的对小微企业免征13项收费。此外，中小企业抵押权益登记期满，继续利用同一抵押物申请抵押贷款续期的，不再收取抵押物登记费；中小企业办理抵押贷款，用土地、房产等作担保或反担保抵押的，经担保双方协商，可不进行评估，直接到相关部门办理登记手续；土地、房产等抵押物需要评估、公证、签证的，有关费用酌情减免收取。

　　6、设立扶持中小企业发展专项资金，支持中小企业的发展和担保机构的壮大。建立中小企业服务机构，引导社会资金流向中小企业；建立中小企业创业资助资金，支持国家和省重点扶持的中小企业的创立和发展。对担保机构放水养鱼，从担保平台建设、担保风险补贴、企业资金周转、税收奖励返还、贷款贴息等方面实行财税倾斜，着力做大做强融资担保平台。

　　四、拓宽直接融资渠道，缓解中小企业资金短缺六法

　　1、符合条件的中小企业要积极进取，在资本市场上筹集宝贵的资金。政府要建立健全企业上市引导、扶持、激励和培育工作机制，重点推进符合条件的盈利能力强、市场占有率高、发展前景好的中小企业改制上市，着力提高他们的直接融资能力。

　　2、高新技术企业要创造条件，到新三板挂牌。新三板扩容在即，且门槛较低、申报程序简便，国家级高新区创新型、成长型企业，要抓住这一机遇大踏步走上新三板，或即将开启的区域性资本市场，在场外市场孵化发展，成长壮大。

　　3、债券市场融资便捷，要广泛利用发债筹资。鼓励符合条件的中小企业发行企业债券、短期融资债券、私募债等，探索中小企业集合发债券，研究解决集合发债的担保问题，设立中小企业集合发债补贴资金，降低中小企业集合发债的成本。

　　4、吸引外资，兴办中外合资企业。开展项目招商、市场招商、品牌招商、环境招商等多种形式，吸引外资，兴办中外合资企业或中外合作项目，既解决资金短缺问题，又引进先进技术和管理。

　　5、设立引导基金，引导社会资金投向创业领域。在政府基金的启动下，广泛吸引社会资金，加快创业投资、风险投资的发展和壮大，投向科技含量高、发展前途广、高成长性的新兴企业。

　　6、发挥典当行、小贷公司等机构的短期融资优势，为中小企业融资提供有效服务。做好汽车、房产二次抵押及股权等动产抵押可当品登记、备案和核准等有关手续，为典当行、小贷公司进一步扩大业务、拓宽经营范围创造条件。

　　五、强化基础工作，提高自身融资能力六法

　　1、注重诚信建设，树立良好的企业法人形象。牢固树立“诚信为本、操守为重”的观念，着力提高企业的信用等级，切实做到有借有还、按期还贷，杜绝不良信用记录。建立完善企业内部信用管理制度，坚持守法经营和信誉至上理念，以良好的信誉立身处世，赢得社会和金融机构的信任和尊崇。

　　2、建立健全法人治理结构，完善公司治理。形成股东会、董事会、监事会、经理层各负其责、互相制衡、互相监督、相互促进的法人治理。尤其要全面提升业主素质，培养一大批有志向、懂经营、会管理、善决策、能开拓的新型企业经营管理人才队伍，保障企业的长治久安，增进银行的信任。

　　3、规范企业财务制度，真实、完整、准确地反映企业的经营状况。自觉规范经营管理行为，坚决改变一些企业存在着的会计报表不真实甚至没有会计报表，财务报表不经过审计，虚假账、多套账现象，逐步建立健全内部财务、会计制度，形成规范的财务管理体系，提高企业财务状况的透明度和财务报表的可信度。

　　4、提高自主创新能力，做创新型企业。建立研发基地、技术创新中心，加强与高等院校、科研院所的合作交流，走产学研结合之路，积极推进科研成果的转化与应用，依靠旺盛的创新资质赢得客户，赢得市场，赢得银行的信赖。

　　5、提升产品质量，加快市场销售。强化企业质量主体责任，促进产品质量达标；开展关键产品质量攻关，提升产品档次；加强品牌培育，通过研发核心技术，改进产品外观设计、包装质量与售后服务等，不断提升品牌的质量形象，提高工业产品附加值和竞争力，扩大市场占有率，广辟财路。

　　6、加强企业管理，夯实基础工作。打破传统的家族式经营管理模式，纠正一些中小企业存在着的以言代管，以罚代管，以奖代管，凭兴趣、凭感觉、凭好恶、凭人情行事，企业管理混乱，基础工作薄弱的现象，苦干、苦练、苦抓，持之以恒做好基础工作，以自己的强管理、硬功夫、高素质，赢得银行的青睐。

　　六、眼睛向内，深挖内部潜力六法

　　1、对标找差距，做好降本增效工作。对照先进企业的各项指标，找出自己的差距，分析原因，采取措施，减少消耗，节约开支，堵塞漏洞，避免浪费，降低成本，增加效益。

　　2、利用新技术，做好节能降耗工作。采用节水、节能、节材工艺以及综合利用废料、废气、废水（液）等技术改造，开发新材料、新能源、高新技术产品和自主知识产权产品，争取国家和各级政府的支持，做到少花钱多办事。

　　3、与大企业配套，抱团发展。加强与大企业的沟通和联系，搭建与大企业交流合作平台，与大企业开展多种形式的经济技术合作，围绕大企业上下游产业链提供协作配套，建立起稳定的产、供、销和技术开发等协作关系，围绕大型企业和重点项目发展配套产品，拉长产业链和产品链，形成产业集群，外钱我用，弥补自己的资金不足。

　　4、做好销售工作，加快货币回笼。改进考核机制，将货款回笼同个人业绩挂钩，做到货出款回；严格销售纪律，不赊销，不延期，不挪用，防止出现拖欠，形成“三角债”、占压资金的现象。

　　5、讲究资金运筹之道，提高资金使用效率。在生产经营中，加强资金的运筹管理，压缩库存，把死钱变活钱；将暂时闲置的专项资金，转为流动资金，用于应急；集中闲散资金，用到刀刃处；清理债务，收回客户拖欠货款；紧俏产品坚持先付款后发货，调动客户资金为我所用。厉行节约，不铺张浪费，不事高消费，不追求奢华，不讲求排场，不显摆阔气等等，将宝贵的资金尽可能用于生产。这些工作做好了，有限的资金就能充分发挥效能。

　　6、三十六计走为上计。调整结构，转变发展方式。顺应国家宏观调控，加快推进技术创新和产品结构调整，实行企业的转型升级，使产品符合国家产业政策和环保政策，取得国家的财政支持、信贷支持、政策支持，实现又好又快发展，不断增强市场竞争能力、盈利能力和抗风险能力。 （作者系江西省工业经济联合会常务副会长、江西证监局原局长）