中小企业资金链脆弱，没有良好的资金管理措施，企业资金将无法满足经营发展要求，从而陷入不断扩大融资最后无力承担融资成本的境地。因此，支持中小企业发展，银行提供的中小企业管理服务逾显重要。

专家分析

中小企业融资受限自身劣势

“造成中小企业融资难的原因有很多，归纳起来为两个，一是供给，二是需求。“社科院金融所银行研究室主任曾刚近日在参加相关媒体活动时说。
 

从供给因素来讲，现在存在供给不足的问题。商业银行改革是一个合理的考量，因为转换成商业机构，肯定要考虑网点的盈利性，同时网点的盈利性也要有所调整，寻找创造价值客户。现在越来越多的银行提出二八理论，喜欢找一些高端客户，中小微企业必然就会受到不公平的待遇。小微企业确实有天生的劣势，盈利性上对银行来讲，至少成本是很高昂的，如果原来的利率受到管制，小企业的单位成本比较高，相对于大企业来讲，同时风险会更高。
　
“从中小企业的盈利能力考量，银行付出的资本成本比较高。要强化风险管理，必然对风险比较高的企业进行规避。”曾刚表示。

从需求方面来讲，中小企业的需求有一些特殊性。比如很多企业由于行业所处特定的情况，出现很多季节性需求，有可能是短期的，相对于大的企业来讲这种需求会很多。第二，缺乏充分的信息，很多时候都是非标准的财务信息。在信息不标准很难用正常方法评估风险的同时，不能提供很好的抵押品，这就导致风险释放的途径无法扩展，还款能力无法担保。

从借贷双方各自的需求来看，还存在很多不匹配的问题。在以盈利为核心的市场竞争中，中小企业抵抗风险能力的脆弱性不是单方面因素造成的，先天的劣势使其在竞争中举步维艰。

事实上，为破解这些难题，2005年7月，中国银监会发布《银行开展小企业贷款业务指导意见》，以“六项机制”为核心的一套具有中国特色的小企业金融服务体系初步形成。2011年，银监会发布《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》，明确优先受理和审核小企业金融服务市场准入事项的有关申请，提高行政审批效率。对于在小企业贷款方面表现较好的银行，银监会将支持其增设分支机构，鼓励商业银行新设或改造部分分支行为专门从事小企业金融服务的专业分支行或特色分支行。

统计数据显示，截至2011年9月末，全国小微企业贷款余额达14.8万亿元，占银行业金融机构全部贷款余额的27.9%，较去年同期增长24.3%，比全部贷款平均增速高8.4个百分点，连续三年实现“两个不低于”目标。

专业建议

现金管理是中小企管理关键

对于一家中小企业而言什么最重要？现金流管理。

随着产业升级专业分工的细化，中信银行(601998,股吧)公司银行部副总经理王鹏虎(博客,微博)认为，现在银行有能力关注中小企业集团现金管理需求了。不过中小企业现金管理还只是处于一个初级阶段，目前的现金管理大多是通过电子银行渠道完成。

“资金管理水平的提高，软件系统固然很重要，但不是全部。想依靠买一套软件把资金管理搞上去，这完全是痴人说梦的想法。但是没有软件也是不行的。”王鹏虎说。
 

从银行角度看，现金管理是奢侈品，对于银行来讲只有10多年历史，开始是服务于大型集团企业。随着社会经济体系的不断完善，中小企业的成长势头越来越强，银行的服务也开始逐渐关注中小企业新的需求。包括开发现金管理软件的厂商也开始有针对性地服务于小企业。目前，面向中小企业的现金管理服务主要的需求还是账户收款付款对员工以及简单财务管理，这是银行对中小企业服务的主要内容。最终通过标准化产品搭建组建标准化方案推荐给客户。

王鹏虎进一步表示，中小企业差异非常大，银行不断把客户进行细分，分层越来越细越来越多，产品相应对应。“越是往下越简单，越能快速部署效率越高，对企业来讲成本也低，这是真正和客户需求以及能力结合的部署。”

王鹏虎还认为，中小企业如果解决了融资问题后，那么通过现金管理才可以提高资金管理的效率效益。某种程度上节约了对融资的依赖，减少了对银行贷款的需求，不仅节约财务成本，使自身管理水平也得到了提升。如果一个企业能够把资金管理得很好，那么在其他方面也是不错的。企业只有管理好了之后，才能走上很好的发展道路，这样的企业无论是银行资本市场VC是可以看得上的企业。

银行服务

工行财智账户卡中小企业的资金管家

据悉，针对中小企业决策机制灵活市场反应灵敏业务活动频繁资金回笼速度快结算便利性要求高等经营特点，工行坚持从现金管理服务内涵和金融产品创新入手，不断提升服务品质，拓宽服务渠道，专为中小企业客户开发了财智账户创业系统，并推出了“财智账户财智账户卡”，以方便客户优化业务流程简化柜面操作，最大限度地方便企业客户享受日常各项金融服务。

商报记者发现，财智账户卡的账户管理功能十分丰富。比如具有“一卡多户”和“一户多卡”的新型特点。利用财智账户卡的综合管理功能，每张财智账户卡可以下挂多个结算账户，每个结算账户也可以下挂在多张财智账户卡下。

据介绍，客户可在工行开立的账户，如单位银行结算账户外币存款账户基金交易账户债券托管账户和理财交易账户等，按照需要都下挂到同一张财智账户卡下，方便实现对账户的监控。而且只要持一张卡即可到工行网点办理其名下所有账户的业务，如经常使用的本异地单位银行结算账户转账支付现金存取定期存款存取投资理财凭证购买代保管业务等。

招行网上企业银行提升资金周转利用率

据了解，招商银行(600036,股吧)网上企业银行已成其为中小企业提供现金管理服务的主渠道。目前，招商银行网上企业银行中小企业客户占比超过90%，结算交易替代率达到55%，已超过了传统柜面渠道。

招商银行提供基于网上渠道的账务查询电子回单额度管理资金流控制权限控制等多项专为中小企业构建现金流管理制度的现金管理产品。借助网上企业银行渠道，招商银行可帮助中小企业全面实现结算交易的电子化，更有效的管理现金改善流动性状况降低财务成本和资金风险。

通过充分运用网上票据网上保理网上信用证网上公司卡等新型电子金融结算工具及衍生融资服务，招商银行实现核心企业与上下游中小企业资金流与信息流的有效衔接，并有效解决供应商制造商与零售商等供应链成员在采购生产销售等各环节之间的信用缺失结算复杂等难题，极大加快资金流转效率，全面降低供应链总成本，为供应链上企业在以“链”为核心的市场竞争中带来全流程的金融支持。

此外，企业的资金只要闲置超过一天，就可通过理财提升收益，以100万闲置资金为例，投资货币基金每天收益大约在70元左右。