日前银监会下达了一份《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》（下称《通知》），但这份《通知》的作用可能不会太大。因为对中小企业展开各种金融服务尤其是贷款之所以难，是银行盈利模式和经营成本决定的，这不是靠一两份通知能够解决的。

　　这份《通知》通篇说的是银行要想法为中小企业融资提供便利，《通知》第九条以前所未有的力度提到：“根据商业银行小企业贷款的风险、成本和核销等具体情况，对小企业不良贷款比率实行差异化考核，适当提高小企业不良贷款比率容忍度。”

　　然而，对于以借贷为盈利模式的银行来说，其经营结构的核心就是要在风险防范严密的情况下，去进行营利活动。所有的银行对于如何完善借贷交易，业已形成极为严密繁杂的各种贷款审批程序。这些程序有法律的、财务的和贷款项目的业务评估。这些程序已不完全是银行与客户之间的事情，还涉及到庞大的监管体系。

　　表面上看，一笔贷款交易的形成只是银行和客户之间的事情，但事实上银行为了坏账拨备、为了充足的资本金，为了审核贷款的流程，要支付大量的非某笔贷款交易能够看到的成本。这些成本直接反映到贷款交易上，就是无论多么小的一笔贷款，只要它在银行形成了公司信贷资产，它在银行所有的工作流程都是一样的。发放一亿元和发放100万元的贷款项目，对银行来说，营业额和利润相差近百倍，但各项的成本支出近乎一致，谋求市场机会的银行怎么可能舍大就小呢？

　　假如要求银行针对各种同一性质、数额不同的贷款，实施不同的项目评估和风险控制流程，银行不仅存在管理风险，还存在人为的道德风险以及无法比较的市场风险。就此而言，这个《通知》里不良贷款率的指标差别化的管理很难操作，也很难在如今风控要求日益严格的商业银行里获得大面积的复制。

　　尽管《通知》不乏政策和技术性的补偿措施——比如第二条提到的：“引导商业银行继续深化六项机制(利率的风险定价机制、独立核算机制、高效的贷款审批机制、激励约束机制、专业化的人员培训机制、违约信息通报机制)，按照四单原则(小企业专营机构单列信贷计划、单独配置人力和财务资源、单独客户认定与信贷评审、单独会计核算)，进一步加大对小企业业务条线的管理建设及资源配置力度，满足符合条件的小企业的贷款需求，努力实现小企业信贷投放增速不低于全部贷款平均增速”，但高度依赖存贷差为主要盈利模式的中国商业银行，并不容易按照这第二条指导意见为中小企业网开一面。

　　而放下贷款项目的盈利评估体系不谈，就是良好有效的贷款风控体系，也不是一夜之间就可以建立的。

　　实际上，为中小企业进行金融服务，是要根本改变中小企业融资难的问题，着手点不应以强迫商业银行改变风控体系为出发点，而应建立多层次的融资市场，比如鼓励VC、PE这样的符合中小企业特征的资本大力发展。此外，还可将放开民间借贷提到议事日程上来。