4名涉案人员中，37岁的胡波和33岁的程蕾系夫妻关系，两人都是日丰公司的股东；黄金南，日丰公司法人；吴伟，38岁，香港居民，系被告单位香港 木百银资源有限公司业务总裁。

据了解，此案给中国工商银行阿拉山口支行、中国农业银行阿拉山口支行共造成了1.2亿元的损失，这些钱被涉案人员用于高风险期货、股票交易及投资房地产、购置动产和不动产等。

做假账骗取银行授信

2001年9月18日，胡波、程蕾在阿拉山口注册成立了阿拉山口日丰贸易有限公司，注册资本金为300万元。2003年3月，公司注册资金变更为800万元，法人代表也变更为黄金南，公司业务以小额边境贸易为主。

2003年下半年，胡波、黄金南认为小额边境贸易无利可图，两人商定以向银行申请信用证支付的方式做电解铜生意。

为顺利开出信用证，黄金南找到一家会计师事务所将日丰公司财务报表数据进行修改。同时，黄金南又找了一家审计部门作出一真一假两份审计报告，一份真的用于应付工商、税务，另一份改亏为盈，用于欺骗银行作申请评级授信。黄金南将假的财务报表和审计报告提交两家银行，骗取了A级以上授信等级。

“空手”套出1.2亿元

取得银行的授信等级后，胡波开始积极运作。因为要想顺利从银行开出信用证，必须有真实的实货交易和贸易往来。

首先，胡波授意妻子在香港成立了福茂公司，公司只有程蕾一人，其自任董事长。日丰公司从法国普基远东金属有限公司、 木百银公司、美国杰拉德远东金属有限公司购买电解铜，然后卖给程蕾的福茂公司，最后再由福茂公司以低于日丰公司收购价的0.5%卖还给普基公司等原销售公司。利用高买低卖的手段，日丰公司和普基公司、木百银公司以及美国杰拉德公司签订了38份电解铜合同，但实际上没有任何进出口实物。

拿着38份虚假的合同，日丰公司在银行开出了信用证。案发后，经审计，涉案信用证已解付的资金为4.9亿元，造成银行损失1.2亿元。

期货股票亏6000多万

拿到银行信用证下的资金后，胡波将这些钱大部分用于实货、期货和证券交易及投资房地产、购置动产和不动产等活动，其中仅期货和股票亏损就高达6000多万元。另外，胡波还在江西省乐平市投资房地产生意2000多万元，同时还买了一辆价值160万元的宝马轿车。

2005年年初，因为亏损、漏洞越来越大，胡波夫妇合计后，决定用虚假过户的方式将其名下的和润实业公司的资产、上海的两套房产和轿车过户到朋友名下。

案发后，相关部门扣押、查封、冻结了胡波的财产，包括宝马、奥迪轿车5辆，上海、乌鲁木齐的住房3套，江苏省太仓市和润实业公司的车间、办公楼、土地等1.9万平方米以及日丰公司土地使用权、别墅9000多平方米。

名词解释：信用证是一种由银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，在符合约定的前提下，客户可凭此收付银行款项。