去年，世界范围的金融危机以及经济危机使得我国沿海很多中小企业面临困境甚至倒闭，其中大部分是由于资金的断流造成的，这就使得中小企业融资问题再次成为焦点。本文旨在分析贷款信用保险对中小企业的支持作用，以及我国贷款信用保险的发展情况，最后通过分析国外的相关保险产品，对我国保险业如何支持中小企业发展提出建议。

　　贷款信用保险的提出

　　我国的中小企业数量多、规模小、组织形式灵活，近些年来发展迅猛，特别是在沿海地区，更是拉动地方经济的“生力军”。目前，我国中小企业创造了GDP的60%、税收的50%以及就业的75%，在整个国民经济中起到了相当重要的作用。由于受到金融海啸的冲击，我国很多中小企业陷入困境，甚至已经濒临破产;尽管国家已经出台了很多拉动内需的各种财政和货币政策，但是仍然不能十分有效地对中小企业产生利好影响。其中，中小企业遇到的最大困难就是现金流的中断，而它们贷款难的问题一直没有被很好地解决。

　　中小企业融资困难的原因是多方面的，既有企业自身的问题，也有外部的因素，主要体现在以下几个方面:(1)中小企业自身的信用风险过高，由此导致的筹资能力差更加剧了企业的经营困难，形成了恶性的循环;(2)资本市场发展滞后，融资渠道不健全。由于主板市场的门槛较高，而目前又没有门槛较低的创业板市场，中小企业难以通过证券市场融资;(3)国有银行对中小企业有歧视。

　　针对中小企业融资困难的问题，很多人提议由保险公司开发贷款信用保险来为中小企业的融资提供保障，这的确是个好的方案，以下就是对贷款信用保险的优势分析:

　　在信用评估机制不健全的情况下，贷款信用保险可以作为中小企业信用等级的一个衡量标准。投保了贷款信用保险的企业，通过保单可以间接地告诉银行自己的资金状况以及信用状况处于一个良好的状态。

　　对于银行来说，贷款信用保险既分担了自身的风险，又降低了银行的管理成本和交易费用。保险公司作为第三方介入，可以有效克服银行与中小企业之间的信息不对称问题。提供信用保险的保险公司以对中小企业的履约能力进行深入调查为基础，向符合一定条件的企业提供保险服务，通过提升这些企业的资信来改善中小企业的间接融资渠道。贷款信用保险为保险公司开发新的产品提供有效途径。目前国内大部分财产险公司的业务单一，而且主要集中于车险方面，使得自身的风险不够分散;开展贷款信用保险业务可以使保险公司的产品多样化，同时也可以拓宽自身的业务规模。

　　贷款信用保险发展现状

　　从1990年开始，我国信用保险逐步从政策性业务延伸到经营性业务，试办了国内贷款履约保险。之前的贷款保证保险均以申请贷款的客户为投保人，贷款银行为受益人，投保对象大部分是三、四类工商企业，也就是那些资金流不足、财务状况不是很好的企业。由于近些年来信用环境较差、没有建立信用评价机制以及相关法律法规不健全等原因，很多保险公司已经停办了贷款保证保险。目前开办贷款保证保险的公司，仅仅将保险责任限于被保险人倒闭或者经过法院裁定宣告破产，经保险人、权利人和被保险人三方共同认可的不可挽回的贷款损失。而在实际操作中，保险公司一般对可能有类似命运的企业拒绝提供相关信用保险服务，这就使得本来处于困境的企业更加雪上加霜。

　　目前，国内针对企业贷款的信用保险大概有三类:第一是融资担保业务;第二是信用保险贸易融资业务;第三是信用保险项目融资业务。其中，第一类的投保人和受益人都是贷款银行，而且这种融资担保是无条件的，对于银行的保护更全面;后面两类都属于信用保险的范畴，前者是针对贸易行为的，后者是针对进出口以及海外投资项目的。从产品本身来看，第一类只是对向出口商放贷的银行提供担保，第三类产品也只是针对海外投资和大宗货物进出口的企业，只有第二类中有国内贸易信用保险下的融资项目。

　　总的来看，国内开发贷款信用保险产品的公司太少，而且保险的种类很单一，再加上保险公司在核保与核赔时的高门槛，我国目前的贷款信用保险并没有对分散银行的风险起到实质作用。因此，这种业务虽然被看好，但是在我国的发展还是很缓慢很滞后的，并没有起到对中小企业扶持的作用。

　　国外的相关保险

　　从政府的角度出发，很多国家都有中小企业贷款担保计划。以英国为例，它的贷款担保计划由政府相关部门负责。这个计划规定，中小企业贷款额度的70%由政府来做担保，但是企业要额外缴纳贷款额的2%作为保费，如果企业发生还贷风险，则由政府向银行支付贷款额度的75%。当然，该计划会对企业的贷款数额和期限作出一定的限制，而且也对该企业的年收入和建立的年数有严格的规定。

　　另外，在很多西方国家，保险公司为中小企业企业提供的是不需要抵押的贷款保证保险。这种保险只针对个体所有制以及合伙制的中小企业，它所承保的风险也不是贷款企业的信用风险，而是由于贷款企业主、合伙人、重要员工的死亡或者伤残导致公司无法正常偿还债务的风险。这种保险也可以看成是雇主偿还债务的责任保险，或者是对雇主死亡的一种风险补偿。

　　可见，国外目前并没有承保企业还贷的信用风险的保险产品，而对这方面的担保主要是来自政府部门。也就是说，在国外这么多年的保险经营中，贷款信用风险并没有被市场所接受或者认可，它似乎并不可行。

　　对策与建议

　　在目前金融危机的影响下，国家已经通过降低利率等政策来拉动投资和消费，但是由于内部和外部多方面的原因，中小企业的融资通道仍然不畅通，这必然会严重影响我国中小企业从金融危机中复苏以及在国际上的竞争力。通过保险规避中小企业还贷风险，可以有效地预防不良贷款。在借鉴国外相关经验的基础上，对国内的保险业建议如下:

　　首先，应该由国家为贷款企业的信用风险提供担保服务，一旦企业发生信用风险，国家替企业向债权人还贷(部分)。

　　其次，国内保险公司尽快开发出不同种类的贷款保证保险，并且细化每种产品所承保的风险，这样既可以使自己的产品多样化，也可以降低管理成本。

　　再次，由于目前金融一体化经营的趋势，有的集团下属银行有办理保险业务的能力，可以由这样的银行同时提供贷款业务和贷款保证保险业务，既可以避免手续上的麻烦，又可以减少信息沟通的不通畅和沟通的成本。

　　最后，加强银行与保险公司之间的信息沟通和共享，保险公司可以获得相关企业的信用状况，作为是否承保的参考之一。这样既可以减少信息不对称和保险公司的核保成本，又能够促进银行和保险公司的合作，加快金融一体化的进程。