最近，浦发银行还联合中国人民财产保险公司，专门针对企业的应收账款难题，推出了国内首单由银行买断购入企业应收账款，并整体投保的银保合作服务方案，进一步拓展了银行在商业账款融资领域的服务范围，提升了服务能力。这也成为今年3月，财政部、商务部、人行、银监会和保监会在联合下发《关于推动信用销售健康发展的意见》后，银行与保险业为响应政府号召，推动信用销售发展，扩大内需、促进消费、保持增长，应对国际国内金融和经济危机而做出的又一积极举措。

信保融资方案“新时代”

浦发银行公司及投资银行总部副总经理杨斌在接受本报记者采访时指出：“我行与监管部门的想法是不谋而合，而且我们认为赊销的大发展必然依赖于市场信用环境的优化、社会信用体系的完善和融资产品的不断创新和丰富。”

据了解，信用制度的建立在西方发达国家已有百年历史，而目前我国的信用交易和风险管理水平与西方相比还有较大差距。有关统计显示，西方信用交易占整个交易总量的70%—80%，我国只占10%—20%，而西方的风险率很低，只占总交易量的0.25%—0.5%，而我国则占到10%。对此，杨斌认为，信用环境的营造和配套措施的落实，其关键是政府、企业、保险和银行等各方面多层次多纬度的的协同和配合。

浦发银行“商业账款融资及服务方案”主要涵盖：国内保理、国际保理、信用保险融资、租赁保理、供应链保理、应收账款池融资和账款电子化管理等7大类产品，旨在依托浦发银行商业账款服务平台，为客户提供针对其应收或应付账款的全面服务，包括账款融资、买方信用风险担保、账款催收和账务管理等综合服务。该方案及传统与创新于一体，并为今后进一步的拓展预留了空间。其中的“信用保险融资方案”不仅包括传统的“客户投保，银行融资”模式，更将本次与人保联合创新的“银行保理，总体投保”的模式纳入其中，这种模式旨在通过银行与保险公司的专业分工，将保理与信用保险服务相结合，为客户提供针对商业账款的全面服务，尤其适用于卖方是大型企业，而下游经销商、采购商是中小企业的商业模式。大企业通过向下游中小企的经销商和采购商赊销，实现对其在商业环节的融资；同时大企业通过向银行申办买断保理业务，又达到了立即实现销售收入，规避坏账风险的目的。而处于下游的中小企业具有总量大、风险分散、单个企业风险集中度低等特点，也和该服务方案的保险理念非常契合，能达到银行与上下游企业三方共赢的效果。

保理业务逆市回暖

当前仍处于经济下行周期，但却给银行贸易融资业务带来新机会、新趋势。数据显示，今年四五月份以来我国银行的贸易融资业务有所回暖。另据汇丰银行的一项调查显示，有近31%的外向型企业预计未来三个月将增加贸易融资需求。

保理业务的逆市回暖可从多方面探寻根源。全球金融危机不断强化国际、国内贸易的交易风险，许多企业对规避坏账风险的意愿进一步增强，同步催热了买断型保理的需求上升。同时，由于保理业务主要以基础贸易为背景，在操作上是通过对企业各项日常结算现金流的动态控制来锁定风险，对风险的良好把控也是保理业务多年来活力长青的重要因素之一。

以浦发银行为例。截至2008年底，浦发银行保理业务实现业务量305亿人民币，比2007年同期上升54%。浦发银行还将保理业务定为2009年的重点发展产品，希望通过促进保理等商业账款融资和服务业务的发展，进一步帮助客户把握商业机会，获得资金融通，规避坏账风险，抗击经济危机。

在谈及如何把控保理业务的外在风险时，杨斌一语道破其中奥秘：“重在‘创新’和‘管理’。首先要注意和保险、保理商、物流公司，以及政府部门的协同合作，对产品的设计、流程和营销政策进行创新。另一方面，要对业务流程、客户信息及行业投向等方面加大管理力度，通过管理来提高服务质量和识别风险、管理风险的能力，使原来无法达成的业务通过能力的提高予以实现。也就是要达到‘艺高人胆大，拥有金刚钻，就可揽瓷器活’的境界。”

据国际保理商联合会（FCI）的统计，在2008年，我国银行的出口双保理业务量就已跻身世界首位。尽管中国出口保理已跃居全球第一名，但是在服务质量、国际组织的代表力、话语权等很多方面与国外知名大行还存在差距。

对于如何进一步提升我国银行出口保理服务水平，作为中国银行业协会保理专业委员会副主任单位的浦发银行有自己的一套做法。杨斌认为，从银行的角度应从加强保理业务从业人员的业务技能培训；正确引导营销人员和客户，降低由于产品误解造成的市场混乱，以及银行自身需要合理设计业务流程等多管齐下。