来源：财信网

记者 陈宁

今年以来，国内票据市场发生了多起纸质商业汇票案件，近日天津银行又爆出7.86亿元票据案，这已经是今年以来的第三起银行大型票据风险事件。这些案件均存在发案金额巨大、运作手法隐蔽等特点。各大银行开始严格自查、并出台相应的规范措施。

银行内控制度存在严重缺陷

近日天津银行爆出7.86亿元票据案，再次引起广泛关注。事实上，这已经是今年以来的第三起银行大型票据风险事件了。2016年初，农业银行、中信银行相继爆出票据窝案。1月22日，农业银行北京分行爆发39.15亿元票据案件;1月29日，农行的票据案件还未平息，中信银行又出9.69亿票据大案。这些案件暴露出银行内部控制制度存在漏洞及严重缺陷。

那么，什么原因导致票据案频发呢?据悉，之前监管部门为照顾农商行和城商行，票据业务监管制度为其大开方便之门，致使许多规模较大的股份制银行将农商行和城商行作为过桥银行来为自身消除票据超额规模，从而引发多样风险。农商行、城商行为了应对利率市场化冲击，票据交易买卖、过桥行或代持票据业务成为其重要利润来源。

银联信总经理符文忠在接受大众证券报和财信网记者采访时表示，农商行、城商行为获取短期利益而牺牲了风控，这使得票据市场中，其他银行存在极大的交易对手风险。其在会计记账上的不严谨性，使得同业通道业务大行其道，这也是引发农商行违规票据审查、双买断买入返售、票据信托等众多违规业务频频爆发的重要原因。

同时，票据运用较多的行业，风险较高。“票据市场中，承兑汇票余额主要集中在制造业、批发、零售及大宗商品流通领域，由中小型银行签发的银行承兑汇票占比超过2/3。无论是行业还是中小企业主体，均是信用风险频繁暴露领域，导致行业风险在票据领域中有所传导。”符文忠说。

另外，纸票运用多，电票运用较少，风险难控。近期票据案件频发，多与纸票线下交易、信息不透明、一票多卖有很大关系，电子票据可以有效规避各类操作风险和各种不规范的交易行为。央行MPA政策实施后，银行通过票据消规模方式腾挪资产的必要性大大降低，电子票据安全性交易快捷等优势得以充分发挥。据悉，央行近期正在论证建立全国统一的票据交易所，涵盖电子票据和纸质票据。所以大力推进电子票据的发展一定程度上可以控制风险。

票据市场漏洞堪忧

随着当前票据业务问题不断暴露，票据市场存在的漏洞也逐步展现出来。银联信专家钟加勇表示，“首先，信息平台各自为政，缺少统一性和规范性。且数据库体系各异，展示的报价信息字段多种多样，各行其道，标准不一，相互之间缺乏全国统一性和协调性，互不兼容，无法链接，共享困难。给市场预测和研究带来了不便。”

其次，各票据信息网站中相当多的信息存在重复，造成资金、人力、物力和时间的大量浪费;且重复的资讯信息也给信息使用者带来了不便，导致信息过剩和低效率。

“目前各平台虽然都多少具备了部分信息发布、共享功能，但没有一家平台能完整、全面的实现票据信息平台应有的各项功能。以交易报价为主的票据宝，缺少风险防控和监管法规板块信息;以银行会员为主的‘中国票据’网缺少基金、证券、财务公司等新的市场参与者的报价信息。此外，目前所有的平台普遍缺少市场研究与预测相关信息。这些不完备给深入研究票据市场整体情况及价格情况都带来了阻碍，使用者仅登陆某一平台所获取的信息极其有限。”钟加勇说，各个平台技术力量存在差异，平台系统的安全稳定运行成为需要重点关注的问题。其次，票据信息平台上大量的互联网交易信息必然存在安全隐患，一些涉密的客户和交易数据容易成为黑客篡取的对象。目前各个信息平台对报价信息及票据的真伪并不作审查，给假票、伪票和票据违规操作提供了传播的平台，加剧了票据市场风险防控的难度。

目前的票据风险信息、出票行业风险信息、出票机构风险信息等行业风险信息均散落在网络各处，如法院信息网、全国性财经媒体、监管部门网站等各处，缺少统一归集的平台，造成各市场参与者靠自己单打独斗很难全面掌握票据风险信息，使目前票据行业的风险控制出现高成本、低效率的现状。

“这些漏洞的存在，使得票据市场风险日益突出，从而引发了越来越多的票据案件曝光。”钟加勇说，央行正在抓紧推动建设全国统一的票据市场，以便提高票据市场交易效率，降低交易成本和交易风险。