济南钢铁股份有限公司期货交易管理制度

　　第一章 总则

　　第一条 为规范济南钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”

　　或“公司”）期货交易业务，防范交易风险，根据《期货交易管

　　理条例》、《企业内部控制基本规范》及国家有关法律、法规和

　　《公司章程》的规定，制定本制度。

　　第二条 公司从事期货交易业务，应遵循以下原则：

　　1、套期保值原则，不参与期货投机交易。

　　2、公司进行期货交易，应增强风险控制意识，套期保值的

　　数量原则上不得超过实际现货交易的数量。

　　3、公司从事期货交易业务，仅限于在中国境内期货交易所

　　进行场内市场交易，不得进行场外市场交易。

　　4、公司从事期货交易的品种，仅限于在中国境内期货交易

　　所交易的与公司生产经营相关的产品。

　　5、公司应当以自己的名义设立期货交易账户，不得使用他

　　人账户进行期货交易业务。

　　6、公司应具有与期货交易保证金相匹配的自有资金，不得

　　使用募集资金直接或间接进行期货交易。公司应严格控制期货交

　　易的资金规模，不得影响公司正常生产经营。

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　　第二章 审批权限

　　第三条 公司进行期货交易的保证金额度在人民币2000万元

　　以内的（含追加的临时保证金），由公司期货领导小组决定；超

　　过上述标准的，应根据《公司章程》及公司有关内控制度的规定，

　　由公司董事会或股东大会进行审批授权。

　　第四条 董事会授权期货领导小组和期货业务管理办公室具

　　体执行。各项期货交易业务必须严格限定在经批准的期货交易计

　　划内进行，不得超范围操作。

　　第三章 组织机构及其职责

　　第五条 公司成立期货领导小组，行使期货交易业务管理职

　　责。期货领导小组成员包括：董事长、执行董事、董秘和绩效管

　　理部、财务、销售公司等部门负责人。

　　第六条 期货领导小组的职责为：

　　1、负责对公司从事期货交易业务进行监督管理；

　　2、负责召开期货领导小组会议，审议批准期货交易计划；

　　3、听取小组下设办事机构的工作报告，审议批准授权范围

　　内的期货交易方案；

　　4、负责交易风险的应急处理；

　　5、负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划；

　　6、行使董事会授予的其他职责。

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　　第七条 期货领导小组会议须经半数以上（含半数）成员出

　　席方可举行。期货领导小组审议事项，必须经全体成员的半数以

　　上（含半数）通过。

　　期货领导小组会议表决实行一人一票，以举手或投票等方式

　　进行。

　　第八条 期货领导小组下设期货业务管理办公室，负责期货

　　交易和风险控制工作，财务处负责期货会计核算。

　　第九条 期货业务管理办公室设在绩效管理部，作为期货领

　　导小组的日常办事机构。其职责为：

　　1、制订、调整期货交易计划、交易方案，并报期货领导小

　　组审批；

　　2、执行具体的期货交易指令；

　　3、向期货领导小组汇报并提交书面工作报告；

　　4、其他日常联系和管理工作。

　　第十条 期货业务管理办公室下设交易员、档案管理员。各

　　岗位职责如下：

　　1、交易员：负责监控市场行情、识别和评估市场风险、执

　　行交易指令、进行套期保值交易，对已成交的交易进行跟踪和管

　　理；

　　2、档案管理员：负责期货交易资料管理，包括期货交易计

　　划、交易方案、交易原始资料、结算资料等。

　　第十一条会计核算设在财务处，下设资金调拨员、会计核

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　　算员、结算员。各岗位职责如下：

　　1、资金调拨员：负责根据期货领导小组审议通过的交易方

　　案及交易记录完成收付款，监控资金使用，确保资金安全。

　　2、结算员：负责期货交易及交割的会计结算业务，核查期

　　货交易纪录，通知资金调拨员执行收付款业务，通知会计核算员

　　进行相关帐务处理。

　　3、会计核算员：负责期货交易和交割的相关账务处理、核

　　算期末盈亏情况；负责沟通处理期货交易和交割中出现的各项税

　　务问题。

　　第十二条风险控制设在绩效管理部，下设风险控制员岗

　　位。其主要职责为：

　　1、拟订期货业务有关的风险管理政策及风险管理工作程序；

　　2、监督期货业务有关人员执行风险管理政策和风险管理工

　　作程序；

　　3、审查境内期货经纪公司的资信情况；

　　4、审核公司的期货交易方案；

　　5、监督和跟踪每笔交易的执行情况；

　　6、核查交易员的交易行为是否符合期货交易计划和交易方

　　案；

　　7、对期货头寸的风险状况进行监控和评估，保证期货交易

　　业务的正常进行；

　　8、发现、报告并按程序处理风险事故；

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　　9、评估、防范和化解公司期货业务的法律风险；

　　10、向期货领导小组和董事长汇报风险控制工作。

　　第十三条 各期货业务相关岗位人员应有效分离，不得交叉

　　或越权行使其职责，确保能够相互监督制约。

　　第四章 授权制度

　　第十四条 公司与期货经纪公司订立的开户合同应按公司合

　　同管理办法的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法

　　定代表人授权的人员签署。

　　第十五条 公司对境内期货交易操作实行授权管理。交易授

　　权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易

　　限额、授权期限。期货交易授权书由公司董事长签发。

　　第十六条 被授权人员应当在授权书载明的授权范围内诚实

　　并善意地行使该权利。只有授权书载明的被授权人才能行使该授

　　权书所列权利。

　　第十七条 如因任何原因造成被授权人变动的，授予该被授

　　权人的权限应即时予以调整，并应立即由授权人通知业务相关各

　　方。自通知之时起，被授权人不再享有原授权书授予的一切权利。

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　　第五章 业务流程

　　第十八条 公司的期货业务流程如下：

　　期货领导小组确定期货交易思路

　　期货业务办公室起草交易

　　未通过

　　期货领导小组

　　审批交易方案

　　通过

　　交通员根据方案下达指令

　　资金调拨员进行资金收付

　　结算员进行交易确认

　　会计核算员对经纪公司账

　　单和成交单进行会计核算

　　风险控制员核查交易是否档案管理员存档

　　符合期货交易方案

　　向公司期货领导小组报告

　　第十九条 期货业务管理办公室结合现货的具体情况和市场

　　价格行情，拟订期货交易方案，报经公司期货领导小组批准后方

　　可执行。期货交易方案应包括以下内容：期货交易的建仓品种、

　　价位区间、数量、拟投入的保证金、风险分析、风险控制措施、

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　　止损额度等。

　　第二十条 交易员根据经公司期货领导小组批准的期货交易

　　方案，填写注入或追加保证金的付款通知，经期货业务管理办公

　　室负责人及财务处相关主管审批同意后交资金调拨员执行付款。

　　会计核算员根据银行的单据进行帐务处理。交易员应负责及时将

　　入金单交由会计核算员进行相关帐务处理。

　　交易员应根据公司的期货交易方案，选择合适的时机向期货

　　经纪公司下达交易指令。

　　第二十一条 每笔交易结束后，交易员应于1个交易日内及时

　　将期货经纪公司交易系统生成的交割单和结算单（如有）打印并

　　传递给结算员、会计核算员、期货业务管理办公室负责人、风险

　　控制员进行审核。

　　第二十二条 风险控制员核查交易是否符合期货交易方案，

　　若不符合，须立即报告公司董事长和期货领导小组。

　　第二十三条 会计核算员收到交割单或结算单并审核无误，

　　并经财务处相关主管签字同意后，进行帐务处理。会计核算员每

　　月末与交易员核对保证金余额。

　　第二十四条 公司根据实际情况，拟定平仓方案，选择对冲

　　或实物交割方式履行期货合约。若需要进行实物交割了结期货头

　　寸，应提前对现货产品销售部门、交易员、资金调拨员等相关各

　　方进行妥善协调，以确保交割按期完成。

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　　第六章 风险管理

　　第二十五条 公司应建立严格有效的风险管理制度，利用事

　　前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解风险。

　　第二十六条 公司在开展期货交易业务前须做到：

　　1、慎重选择期货经纪公司；

　　2、合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人

　　员：

　　（1）公司期货业务岗位设置应严格按照本制度第三章的规

　　定执行；

　　（2）公司从事期货业务人员应具备下列条件：

　　①有期货专业知识及管理经验、有良好的职业道德；

　　②有较高的业务技能，熟悉期货交易相关的法律、法规，遵

　　守法律、法规及期货交易的各项规章制度，规范自身行为，杜绝

　　违法、违规行为。

　　第二十七条 公司的期货业务开户及经纪合同签订程序如

　　下：

　　1、期货业务管理办公室选择三家以上具有良好资信和业务

　　实力、运作规范的期货经纪公司，经资格审查后推荐给期货领导

　　小组作为候选单位；

　　2、期货领导小组从候选单位中选定公司期货交易的经纪公

　　司；

　　3、公司法定代表人或经法定代表人书面授权的人员代表公

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　　司与期货经纪公司签订期货经纪合同书，并办理开户手续。

　　第二十八条 期货业务管理办公室应随时跟踪了解期货经纪

　　公司的发展变化和资信情况，并将有关变化情况报告公司期货领

　　导小组，以便公司根据实际情况来决定是否更换期货经纪公司。

　　第二十九条 期货业务管理办公室在制订的期货交易方案中

　　应当揭示相关风险；期货交易方案须采取合理的交易策略，降低

　　追加保证金的风险。

　　第三十条 公司内部审计部门应每季度定期或不定期地对期

　　货交易业务进行检查，监督期货交易业务人员执行风险管理政策

　　和风险管理工作程序情况，及时防范业务中的操作风险。

　　第三十一条 公司期货交易的风险控制员直接对公司期货领

　　导小组和董事长负责。风险控制员岗位不得与期货部的其他岗位

　　交叉。

　　第三十二条 公司在进行产品套期保值时，期货领导小组须

　　按照不同月份的实际生产能力来确定和控制当期的套期保值量，

　　任何时候不得超过董事会授权范围进行保值。

　　第三十三条 公司在已经确认对实物合同进行套期保值的情

　　况下，期货头寸的建立、平仓要与所保值的实物合同在数量、时

　　间上相匹配。

　　第三十四条 公司在期货交易中需进行下列风险测算：

　　1、资金风险：测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可用

　　保证金数量及拟建头寸需要的保证金数量、公司对可能追加的保

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　　证金的准备数量；

　　2、保值头寸价格变动风险：根据公司套期保值方案测算已

　　建仓头寸和需建仓头寸在价格出现变动后的保证金需求和盈亏

　　风险。

　　第三十五条 公司建立以下内部风险报告制度：

　　1、交易员应于每天收市后测算已占用的保证金金额、盈亏

　　和浮动盈亏、可用保证金数量及拟建头寸需要追加的保证金数

　　量，并及时上报公司期货领导小组。

　　2、当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时，交易员

　　应立即报告期货业务管理办公室负责人和风险控制员；如果交易

　　合约市值损失接近或突破止损限额时，应立即启动止损机制。

　　同时，按照本制度及《济南钢铁股份有限公司信息披露事务

　　管理制度》的规定及时向董事会及董事会秘书报告。

　　3、当发生下列情形之一时，风险控制员应立即向公司期货

　　领导小组报告：

　　①期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程

　　序；

　　②期货经纪公司的资信情况不符合公司的要求；

　　③公司的具体套期保值交易方案不符合有关规定；

　　④交易员的交易行为不符合套期保值交易方案；

　　⑤公司期货头寸的风险状况影响到套期保值业务的正常进

　　行；

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　　⑥公司期货业务出现或将出现有关的法律风险。

　　4、期货领导小组成员、与期货业务相关的任何人员，如发

　　现套期保值交易存在违规操作时，应立即向期货领导小组汇报。

　　同时，期货领导小组立即终止违规人员的授权手续，并及时调查

　　违规事件的详细情况，制定和实施补救方案。

　　第三十六条 风险处理程序

　　1、期货领导小组组长应及时召集公司期货领导小组和有关

　　人员参加会议，分析讨论风险情况及应采取的对策；

　　2、相关人员根据公司期货领导小组做出的决策进行风险处

　　理。

　　第三十七条 公司交易错单处理程序：

　　1、当发生属期货经纪公司过错的错单时，由交易员立即通

　　知期货经纪公司，并由经纪公司采取相应处理措施，再向期货经

　　纪公司追偿产生的损失；

　　2、当发生属于公司交易员过错的错单时，交易员应立即报

　　告期货业务管理办公室负责人，并立即下达相应的指令，相应的

　　交易指令要求能消除或尽可能减少错单给公司造成的损失。

　　第三十八条 公司应合理计划和安排使用保证金，保证期货

　　交易过程正常进行。

　　第三十九条 公司应严格按照规定安排和使用期货业务人

　　员，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的

　　综合素质。

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　　第四十条 公司应配备符合要求的计算机系统、通讯系统、

　　交易系统及相关设施、设备，确保期货交易工作正常开展。

　　第七章 资金管理

　　第四十一条 公司从事商品期货交易，应谨慎入市，加强财

　　务控制。用于交易的资金应符合本办法和公司资金管理的相关规

　　定。

　　第四十二条 公司用于期货交易的出入金必须通过开户银行

　　转帐，不得采用现钞方式。

　　第四十三条 进行期货交易业务所需资金由期货业务管理办

　　公室在公司董事会或期货业务领导小组审议批准的额度内提出

　　申请，经期货领导小组负责人批准后，由财务处按照公司资金管

　　理制度的规定进行资金调拔。

　　如遇行情突变需临时增加保证金时，由期货交易员提出申

　　请，经期货业务管理办公室负责人审核后报期货领导小组负责人

　　批准。财务处收到追加保证金申请后应及时按照公司资金管理制

　　度的规定进行资金调拔。

　　第四十四条 资金调拨员应根据期货交易业务需求负责资金

　　的统一安排，保证期货交易和资金交割的要求。

　　第四十五条 交易合同到期时，公司结算人员根据交易合同

　　内容审核代理机构提供的结算单据。结算单据审核无误后，结算

　　人员将结算情况书面通知资金调拨人员进行收付款工作，同时书

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　　面通知会计核算人员进行相应的账务处理。

　　因合约到期未平仓而履行实物交割时，应依据期货交易所的

　　有关规定，计算盈亏并进行资金划转。然后，空头头寸应提交实

　　物交割仓单，并按结算价开具增值税发票；多头头寸应按结算价

　　支付实物交割款。

　　进入实物交割程序，通过期货经纪机构结转实物交割款后，

　　多头头寸购进商品以及空头头寸销售商品，有关价格、税金、费

　　用等财务处理均按现货商品购销业务进行。

　　第四十六条 财务处对存在期货经纪机构账户的资金，要实

　　行逐日盯市制度，

　　每天根据期货经纪机构出具的有关账单，及时核对，及时调

　　整账务，加强监督。资金调拨人员应定期向财务主管领导或公司

　　期货业务主管领导报告结算盈亏状况、保证金使用状况等，同时

　　应通报风险管理人员。

　　第四十七条 公司开展期货套期保值业务，相关的套期会计

　　处理应遵照国家相关会计准则规定执行。

　　第八章 报告制度

　　第四十八条 期货业务管理办公室应于每月月初向期货领导

　　小组提交上月期货交易业务报告，包括当月新建仓位状况、总体

　　持仓状况、结算状况、浮动盈亏情况、未来价格趋势及相关分析。

　　第四十九条 期货业务人员应遵守以下报告制度：

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　　1、交易员每次交易后应向期货业务管理办公室负责人、风

　　险控制员、公司期货领导小组报告每次新建头寸情况、计划建仓

　　及平仓头寸情况及最新市场信息等情况。

　　2、交易员和会计核算员应分别根据每次交易情况，向公司

　　财务负责人及风险控制员报告汇总持仓状况、结算盈亏状况及保

　　证金使用状况等信息。

　　第五十条 期货领导小组应于每季度结束后5个工作日内向

　　董事会报告上一季度期货交易报告，包括当季度新建仓位状况、

　　总体持仓状况、结算状况、套期保值效果、未来价格趋势及相关

　　分析。

　　董事会根据公司期货领导小组的报告，定期或不定期地对现

　　行的期货风险管理政策和程序进行评价，确保其与企业的资本实

　　力和管理水平相一致。

　　第九章 档案管理

　　第五十一条 公司对期货交易的原始资料、结算资料等业务

　　档案、期货业务开户文件、授权文件、各类内部报告、发文及批

　　复文件等档案由期货业务部门负责保管，保管期限不少于15 年。

　　第十章 保密

　　第五十二条 公司期货业务相关人员应遵守公司的保密制

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　　度。

　　第五十三条 公司期货业务相关人员未经允许不得泄露公司

　　的期货交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司期货

　　交易有关的信息。

　　第五十四条 公司从事期货投资达到信息披露标准的，按上

　　海证券交易所相关规定及公司信息披露管理办法履行信息披露

　　义务。

　　第十一章 应急处理

　　第五十五条 公司在执行期货投资方案时，如遇国家政策、

　　市场发生重大变化等原因，导致继续执行该业务将造成风险显著

　　增加、可能引发重大损失时，应按权限及时主动报告，并在最短

　　时间内平仓或锁仓。

　　第五十六条 若遇地震、泥石流、滑坡、水灾、火灾、台风、

　　暴乱、骚乱、战争等不可抗力原因导致的损失，按中国期货行业

　　相关法律法规、期货合约及相关合同的规定处理。

　　第五十七条 如本地发生停电、计算机及企业网络故障使交

　　易不能正常进行的，公司应及时启用备用无线网络、笔记本电脑

　　等设备或通过电话等方式委托期货经纪公司进行交易。

　　第五十八条 因公司生产设备故障等原因导致不能按时进行

　　交割的，公司应当采取必要措施及时平仓或组织货源交割。

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　　第十二章 责任追究

　　第五十九条 本制度所涉及的交易指令、资金拨付、下单、

　　结算、内控审计等各有关人员，严格按照规定程序执行的，交易

　　风险由公司承担。

　　违反本制度规定或超越权限进行资金拨付、下单交易等行为

　　的，或违反本制度规定的报告义务的，由违规行为人对交易风险

　　或损失承担个人责任。

　　第六十条 公司应区分不同情况，对违规行为人给予行政处

　　分、经济处罚，并通过法律途径向其追究民事赔偿责任；违规行

　　为人的行为构成犯罪的，移送司法机关，追究其刑事责任。

　　第十三章附则

　　第六十一条 公司的全资、控股子公司进行期货套期保值业

　　务，视同本公司进行期货套期保值业务，适用本制度的相关规定。

　　第六十二条 本制度如与国家有关法律、法规、规范性文件

　　的规定相抵触的，应按有关法律、法规、规范性文件的规定执行。

　　第六十三条 本制度自公司董事会审议通过后生效，修订时

　　亦同。

　　第六十四条 本制度由公司董事会负责解释。

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