进入股改深水区之后的农行正发生着脱胎换骨的变化。

　　近日，《每日经济新闻》记者获得了农业银行前三季度经营分析报告。报告显示，农行拨备后利润637亿元，同比增加74亿元。净利润497亿元，同比增加57亿元。总资产回报率为0.85%，权益回报率为21.47%。

　　“从这些数据来看，剥离之后的农行各项经营指标接近已上市的三大行。”分析人士认为，2009年的经营情况直接关系到农行能否在明年上市，农行前三季度的表现堪称优秀。

　　规模增速比较快

　　报告显示，截至2009年9月末，农行资产总额8.60万亿元，比年初增加1.58万亿元，增长22.56%。负债总额8.27亿元，增加1.55亿元，增长23%。所有者权益3262亿元，增加356亿元，增长12.26%。

　　前三季度，农行本外币各项贷款余额4.02万亿元，比年初增加9394亿元，增长30.5%。9月末，人民币贷款余额3.90万亿元，比年初增加8742亿元，同比多增5625亿元，增长28.9%。全行本外币存款（含同业存款）余额7.82万亿元，比年初增加1.51万亿元，增长23.94%。

　　“规模增速比较快，这是农行前三季度经营的一个亮点。”海通证券金融行业核心分析师邱志承认为，相比于农行之前的经营能力能取得这样的规模增速实属不易。

　　报告显示，从四大行竞争格局看，工商银行总体上仍保持行业领先地位，除贷款增量外，各项业务指标仍保持同业第一。前三季度，四大行中，农行本外币各项贷款位列第三。

　　不良贷款余额和占比双降

　　值得注意的是，前三季度，农行共现金清收不良贷款本息338.7亿元。9月末，不良贷款余额1063亿元，较6月末下降11亿元，较年初（1336亿元）下降273亿元。9月末，不良贷款率2.65%，较6月末（2.73%）下降0.08个百分点，较年初（4.32%）下降1.67个百分点，不良贷款余额和占比继续双降。

　　农行2008年年报显示，去年农行剥离处置不良资产8156.95亿元，不良率下降19.25%。

　　对于剥离的这部分不良贷款，财政部、汇金公司建立共管基金进行处理，用农行未来收益、不良资产处置回收的现金偿还共管基金、覆盖改制成本。

　　事实上，在去年农行就已成立了资产处置部，专门负责清收农行剥离后的不良资产。

　　三农板块资产回报率0.70%

　　报告显示，决定农行能否上市的三农板块前三季度亦取得不错的成绩。

　　9月末，“三农”板块本外币存款余额2.89万亿元，贷款余额1.10万亿元，总资产3.23万亿元。实现营业收入598亿元，分摊管理行成本后，实现拨备前利润305亿元，拨备后利润198亿元，净利润154亿元，板块总资产回报率0.70%。

　　此前，银监会曾针对农行的三农业务下发过  《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》，《指引》要求，三农金融部的资产回报率在财务重组完成次年应达到0.5%，之后逐年提高到0.8%以上。

　　本月早些时候，农行在甘肃举行三农推进工作会议。项俊波在会上表示，将在全行范围内推广三农金融事业部制改革，农行三农板块全面提速。

　　三农贷款市场份额提高

　　农行内部人士表示，前三季度，三农板块按照以农户为重点，以惠农卡为载体，以农户小额贷款为推手，以县域事业部为组织保障的思路推进服务三农的各项工作。

　　作为三农业务重要载体的惠农卡在经过了2008年的推广之后，2009年进入收获阶段。

　　报告显示，2009年前三季度，全行惠农卡业务快速发展。9月末，惠农卡累计发卡量2967万张，比年初增加2157万张。

　　惠农卡授信额718亿元，比年初增加652亿元；贷款余额568亿元，比年初增加521亿元。存款余额146亿元，比年初增加113亿元。授信户数289万户，贷款户数260万户，分别比年初增加260万户和241万户。

　　在三农领域，与主要竞争对手农信社、农发行、邮储银行相比，农行三农板块呈现存款市场份额下降，贷款市场份额提高的现象。三农板块存款余额份额较年初下降0.22%，贷款余额份额较年初上升1.34%。

　　前三季度，三农板块不良贷款余额369亿元，比年初下降72亿元，占全行不良贷款余额的34.7%。9月末，三农板块不良贷款率3.34%，比年初下降2.17%。