近日，裁判文书网披露的二审刑事裁定书显示，韩某巍以非法占有为目的，在明知没有归还能力的情况下，以自己或以他人名义注册、控制或购买的多家空壳公司为借款人，通过提供虚假财务状况、虚假的购销合同、利用公司之间互相做借款担保手段、冒用他人名义、编造支付土地款等，与银行订立《流动资金贷款合同》、《个人贷款合同》，对晋中银行等7家银行实施诈骗，并将诈骗的贷款主要用于归还其个人借款、利息、及进行个人消费等。

图：裁判文书网

2015年11月，韩某巍在资不抵债，无力偿还银行贷款以及巨额个人债务的情况下逃匿。统计显示，韩某巍共计实施贷款诈骗17次，七家银行被骗贷2.7510亿，截至案发仍有2.4988亿未归还。

判决书显示，韩某巍，男，1981年10月16日出生，汉族，专科文化程度，现住山西省晋中市，因涉嫌诈骗罪，于2017年6月16日被晋中市公安局城区分局刑事拘留；因涉嫌贷款诈骗罪、职务侵占罪，经晋中市榆次区人民检察院批准，于2017年7月21日被逮捕。现羁押于晋中市看守所。

据胡某证言，其为韩某巍的雇员，在晋中宝诚工贸有限公司（下称：宝诚工贸）当出纳。宝诚工贸注册于2009年8月，法人是韩喜巍的母亲宋某，但实际负责和管理人是韩某巍，股东是郑某。

值得注意的是，宝诚工贸只正式运营了半年，之后就没有业务了，胡某负责帮该公司转账以及去银行跑贷款。其他工作便是负责晋中开发区天麒贸易有限公司的报税和贷款业务，并负责晋中帮源贸易有限公司、晋中伟力达运输有限公司、晋中市盛巍贸易有限公司、晋中中都液压有限公司的贷款业务。

“天麒贸易、帮源贸易、伟力达这几个公司我来上班开始就没有运转过，实际是空壳公司，主要用于办理银行贷款。贷款时候韩某巍就找来比较合适的报表，我拿到银行去评估，实际上这些报表和贷款公司的实际情况并不一致，实际就是假的。购销合同、资产负债表和税票也是虚假的。”胡某陈述道。

据王某证言，“我与韩某巍系朋友关系。2014年左右，韩某巍找到我说他名下的盛巍贸易公司缺一名股东需要我顶替一下，具体经营不用我参与，因为是朋友，所以就把我本人的身份证原件给了他，我只是顶替一个股东，没有我的股份。该公司名义贷款具体都是韩某巍操办，我没有参与。”

山西省晋中市中级人民法院一审认定，韩某巍以非法占有为目的，在明知没有归还能力的情况下，以自己或以他人名义注册、控制或购买的12家空壳公司为借款人，通过提供虚假财务状况、虚假的购销合同、利用公司之间互相做借款担保手段、冒用他人名义、编造支付土地款等实施诈骗。尽管新鑫驾校有实际经营业务，宝诚工贸公司有办公场所，但提供给银行的贷款财务报表数据也差异极大。

据新浪财经统计，韩某巍共骗取晋中银行9300万元、榆次农商银行3710万元，左权农商银行2000万元，古交阜民村镇银行1.25亿元，造成全部银行损失共计2.4988亿元。

图：新浪财经制图

值得关注的是，古交阜民村镇银行是晋中银行全资子公司，晋中银行认缴金额2000万元。一言以蔽之，晋中银行在本次骗贷案中，所受损失最大。

新浪财经注意到，被骗的多家银行工作人员在出庭作证时均表示，银行放款资料齐全，并在人行和工商部门查询了相关资料，确认没有问题之后才发放贷款。

相关审核资料包括：客户评级申请表、评级确认书、借款人资产影像资料、评级报告、审贷小组意见、授信资料、信贷资产风险风类讨论纪要、公证书、借款借据、业务委托书、贷款审批通知书、贷前贷后调查报告、授信审查审批意见表等。

图：裁判文书网

其中一名银行员工刘某证言，“韩某巍以资金周转为由，自己做担保，分别以星维电子贸易有限公司、九辉伟业科贸有限公司、佳生源建材贸易有限公司的名义和我贷款，韩某巍的伟力达运输有限公司在我来之前就有贷款，后来才知道他都是实际控制人。”

“放款后，我们把钱打到购销合同的对方公司，随后信贷员和信贷主管会按季度或者按月审核贷款公司的财务报表、经营状况、是否良性循环等情况。

对于购销合同里的对方公司，我们不去了解，就是以购销合同原件为主。对韩某巍的贷款，我行做了贷前和贷后审查，贷款用途在贷款资料里都有说明”，刘某强调。

另一家银行的情况稍显复杂，银行员工郝某表示，该行曾调查过韩某巍公司的经营情况，但是没有核实过贷款资料的真假。郝某直言：“人家上面领导放话了。”

图：裁判文书网