贸易金融业务而言，主要有如下特点：

1、国际规则多，不同法律体系下，同类业务的解读也是千差万别；

2、业务标的大，小疏忽，小环节，小差错，也能酿成大损失，业务风险大；

3、政策环境多变，各国、各经济体的政策不断变化，给本来复杂的跨境交易业务带来更大的变数；与时俱进的学习成为行业参与者的标配。

针对贸易金融的业务特点，“贸金脑库”特推出系列课程。

课程题目：国际政治视角下的反洗钱反恐怖融资监管

一级大纲：

1、基层反洗钱若干问题的思考

2、霸权稳定论与中国反洗钱合规演进逻辑

3、235号文与美国受益所有人合规实践的启示

4、反洗钱合规重心的制裁风险偏移

二级分目：

1、基层反洗钱若干问题的思考

• 分析处罚趋势与缘由

• 15亿元学费——农行与NYDFS和解书

• 银行反洗钱员工都是福尔摩斯？

• 穿透安邦的魔术Mission Impossible?

• 基层员工出问题与标准流程设计的漏洞

• 国家治理体系与国际反洗钱机制的价值扭曲

• 中兴事件的全民科普

2、霸权稳定论与中国反洗钱合规演进逻辑

• 霸权稳定理论的概念

• 美国政治范式与国际机制构建的理论依据

• 外力推动与传导下的反洗钱合规

• FATF第四轮互评估

• 反洗钱概念引入与国际秩序遵从

• 外驱力：我国签署和批准加入的AML相关国际公约

• 负责任大国与国际认知调整

• 中国对反洗钱国际标准的遵从(Comply)策略

• FATF中国首轮评估报告关于CDD的合规意见

• 监管部门的迅速整改

• 人行在反恐立法方面的积极推进

• FATF第三轮反洗钱制度合规首次评估中《40+9项建议》合规比率

• FATF第三轮反洗钱制度合规后续评估中《40+9项建议》合规比率

• FATF评估结论与央行的成就

• 美国对俄与对华政策的差异

• AML机制不公平不公正与中国方案

• 受益所有人(Ultimate Beneficial Ownership,UBO)新规

• FATF、FATCA、CRS的一致性

• BO问题悠久历程

• 长期悬而未决与近期的频密重提

• 美国公司利用全球漏洞避税

• 巴拿马文件与天堂文件

• BO合规的核心问题

• G20提出BO十大原则

• Just for Show?  透明国际报告 2015 12

• G20 准则3：BO信息库构建

• FATF对美国第三、四轮互评估报告

• 2016BO相关建议合规结论

• 2006年6月美国第三轮互评估报告

• 特拉华现象

• 互评估专家评语

• FinCEN补丁

• 美国BO实践小结

3、235号文与美国受益所有人合规实践的启示

• FATCA与美国海外反逃税执行力

• FATCA的霸权威慑

• 最牛告密者

• 农行纽约分行举报者娜塔莎

• 中兴告密者

• FATCA影响——改变资金流动方向

• 发展中国家的资本外流

• FATCA是反腐新武器吗？

• 国务院“三反”意见与FATCA、CRS

• CRS

• 全球十大避税天堂

• 235号文小结

4、反洗钱合规重心的制裁风险偏移

• 金融制裁:美国新型全球不对称权力

• 对朝防扩散融资制裁

• 美国对俄罗斯等的单边金融制裁

• 对俄定向制裁

• 对俄制裁的升级

• 对俄制裁：IMF不断调整预测

• 对俄制裁后果：GDP与军费

• 利用市场机制解决执行难题

• 监管对黑名单问题的说明

• 人行官网的制裁名单

• 制裁名单风险评估不仅限于监管部门发布名单

• 金融霸权

• 反洗钱合规与美国金融霸权

• 反洗钱成为国际政治博弈工具

一、洗钱罪的立法演变

（一）1997年刑法第191条的规定

（二）2001年《刑法修正案（三）》第7条的修改

（三）2006年《刑法修正案（六）》第16条的修改

（四）FATF有关洗钱罪的建议定义和范围和将来修订洗钱罪规定的可能性

二、洗钱罪的构成特征

（一）行为特征

1．提供资金账户

2．协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券

3．通过转账或者其他结算方式协助资金转移

4．协助将资金汇往境外

5．以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质

（二）客体特征

1．毒品犯罪

2．黑社会性质的组织犯罪

3．恐怖活动犯罪

4．走私犯罪

5．贪污贿赂犯罪

6．破坏金融管理秩序犯罪

7．金融诈骗犯罪

8.上游犯罪范围的扩大

（三）罪责特征

三.有关洗钱罪定罪量刑的若干实务问题

（一）关于洗钱罪与上游犯罪之间的关系

1.上游犯罪和洗钱罪的主体同一问题

2.上游犯罪未确定是否能确定洗钱罪？

（二）洗钱罪与赃物犯罪的区分

（三）关于洗钱罪的“明知”问题

（四）定罪和量刑

1．洗钱罪的定罪：此罪还是彼罪？

（1）上游犯罪集资诈骗罪成立，但是洗钱罪不成立。

（2）洗钱罪成立，但是掩饰、隐瞒犯罪所得罪不成立。

（3）上游犯罪和洗钱罪同时成立。

（4）上游犯罪和洗钱罪同时成立。

（5）贪污罪、受贿罪和洗钱罪同时成立。

2．洗钱罪的量刑：判处有期徒刑和罚金刑

（1）单独判处洗钱罪有期徒刑三年，罚金100万元人民币

（2）单独判处洗钱罪，罚金，追缴和没收非法所得和犯罪工具。

（3）洗钱罪成立，有期徒刑和罚金，犯罪所得没收。

（4）洗钱罪成立，又是累犯应从重，但是属于从犯应从轻。有期徒刑和罚金，没收非法所得。

（5）洗钱罪成立，单处罚金3万元上缴国库。

3.能判处缓刑或不能判处缓刑？

（1）被告人犯洗钱罪，但是主动投案属于自首，可以从轻，但是不能适用缓刑。

（2）因被告人有悔罪表现，如实供述，配合追赃为造成严重后果：有期徒刑3年，缓刑5年，罚金260万元先10日内缴纳。

（3）被告人犯洗钱罪判处有期徒刑3年，缓刑3年6个月，罚金18000元。

（4）被告人洗钱罪成立，但是有自首情节，庭审时自愿认罪，且自愿退赔，可依法减轻处罚，并适用缓刑，判处被告人有期徒刑3年，缓刑4年。

4.财产处罚：没收、追缴和退赔

（1）因非法吸收公众存款及其受益人而购买房产汽车等财产应该属于受害人的合法财产，依法不应该没收上缴国库，而应该应该先退赔受害人。

（2）被告人洗钱罪成立，判处有期徒刑4年，罚金100万元。限10日交纳。追缴违法所得，按照比例返还个被害人，不足部分，两被告共同退赔违法所得，返还各被害人。