来源：银通智略

一、某银行文化创意产业版权担保贷款案例

（一）市场背景

北京市是我国文化创意产业最为集中的城市。由于缺少有形资产作担保，文化创意产业的中小企业长期以来无法获得银行信贷资金的支持，只能依靠民间融资，导致企业融资成本高、法律纠纷多，甚至企业为资金而廉价出售版权，以致放弃了持续发展的机会。在政府引导和政策支持下，某银行推出文化创意产业版权担保贷款。

（二）特色和优势

1、面向文化创意产业各行业，尤其是北京市政府重点扶持其中的6大行业，即影视业、出版业、演出业、艺术品经营业、动漫与网络游戏业等。

2、采用个人独立签批制，大大优化了审批流程，提高了审批效率。

3、政府部门提供专项贴息支持。政府对贷款企业按照基准利率的一定比例提供贴息，降低了企业融资成本。

（三）运作模式

1、版权质押贷款。版权质押贷款是指贷款经办行向文化创意产业中小企业发放的，由企业以合法有效的版权提供质押担保的，用于满足企业融资项目生产经营过程中正常资金需要的、一定金额的贷款，具体包括两种混合担保方式：一是以版权质押作为基本的担保方式，以专业担保机构对借款人的连带责任保证担保作为必备的、补充的担保方式；二是以版权质押作为基本的担保方式，以借款人提供房地产抵押担保作为必备、补充的担保方式。

2、版权保证贷款。版权保证贷款是指贷款经办行向文化创意产业中小企业发放的，由企业以合法有效的版权作为反担保物、由银行指定的专业担保机构提供全程连带责任保证担保的，用于满足企业融资项目生产经营过程中正常资金需要的、一定金额的贷款。

（四）风险点以及控制措施

1、版权价值评估的风险

由于版权本身存在较大的专业性和复杂性，以及在市场化方面存在的不确定性，其价值评估与传统意义上的有形资产的估值存在较大差异，而且，用作质物的知识产权评估与一般的无形资产评估还不同，这种价值评估的不确定性对信贷资产直接构成风险。

2、版权价值稳定性风险

基于版权自身具有的特殊性，以及设质版权的融资项目可能存在的艺术性风险、政策性风险和经营性风险在版权出质后对版权价值的影响。如何保证版权价值的稳定性，对于版权是否能够作为贷款的第二还款来源至关重要。

3、版权质押贷款操作中的法律风险

由于目前我国版权法律制度建设尚不完善，存在版权权利的不稳定性、实际权利人权益的不确定性以及权属争议等情况，从而形成法律风险，影响版权价值评估。

4、风险资产的处置风险

如果质物处置通道不畅，风险不能被快速控制、转移、分散或化解，将直接导致银行信贷资产质量快速恶化。而目前我国版权交易市场处于起步阶段，公正、公平、自由、高效的版权交易还没有形成，不良资产处置成为必须面对的问题。

针对版权质押贷款的特有风险，银行建立了版权专业评价机制，通过专业担保机构的行业专家和分行业综合评价工具两种方式对版权的风险资产价值进行评估；引入专业法律机构，确认版权的权属关系，以解决版权质押贷款的法律风险控制问题；由专业担保机构作为承债机构，以解决版权风险资产的处置风险控制问题；由专业法律机构和专业担保机构共同全程提供版权质押贷款的贷后服务，针对版权的价值变动、版权的权属关系变化、版权的许可使用、第三方侵权及融资项目的重大变化等情况进行定期监控，以解决版权价值的稳定性风险控制问题。

（五）业务运营情况

截至8月末，共发展授信客户4户，授信额度2000万元。另有20多家企业进入贷款受理程序，金额约1亿元。

二、工商银行综合型商圈典型授信案例

（一）案例解读

1、案例回放

浙江省某商贸博览城是目前黔西南州在建的最大的招商引资项目，首期规划用地1000余亩，总规划建筑面积超过100万平方米，总投资60亿元人民币建设，规划为集家具建材、五金机电、轻纺服装，汽摩配及中药材，农产品等为一体的专业市场集群；是一个配备客运总站、大型仓储、物流配送、电子商务、办公会展、政务一条龙服务、商品信息及人才交流、商品研发加工、产业旅游商贸、生活居住十大豪华配套的现代服务业和先进制造业双轮驱动的南中国•商贸总基地。由于该博览城内小企业众多，非常适合批量开发。

银行根据调研，发现该博览城未来发展潜力十分广阔，值得重点挖掘。于是在考察了博览城内商家的经营状况以后，根据其现金流特点，决定利用以信用担保方式为主的“易融通”产品为博览城内商家进行授信营销，最终取得了不错的效果。

2、案例透析

在本案例中，银行利用以信用担保方式为主的“易融通”产品，比较符合博览城内小企业短频急的资金要求，较为贴切小企业的需要。而对于资质高、信誉好、拥有持续稳定现金流的微型企业而言，无须提供任何担保，就可短期内获得贷款，减轻了企业的负担。

（二）业务流程

①借款人在工行开立基本结算账户或一般结算账户；

②借款人向工行提出条件限定内的贷款额度申请，并提交相关资料；

③工行对借款人情况进行调查；

④借款人与工行签订账户监管协议，工行严格控制借款人的个人信用贷款余额占全部个人贷款余额的比例；

⑤工行审查通过后发放贷款。

图1 “易融通”产品流程

（三）风险防控要点

由于“易融通”是针对个体工商户而推出的信用类经营性贷款，所以个体工商户的素质、信誉、经营管理能力对贷款资金的偿还极为重要，在该产品的贷款审批和贷后管理上，银行主要关注以下两方面：

一是个体工商户本身的信用状况；

二是如何根据小微企业客户群体的经营特点、交易商品种类、商业模式和运作流程等全面梳理风险点，有针对性地制定风险防控措施。

（四）产品综合评价

企业方面功效如下：

在开发信用类贷款产品方面，银行作为中资银行中市值最大的一家金融机构，依靠丰富的创新经验如小额便利贷的成功推广，已经形成了一套自身特有的方法。对于在该商贸博览城的“易融通”产品，具体有以下特点：

首先，目标市场精准。近年来，浙江省的民营经营呈现出规模膨胀、质量提高、作用增强的良好发展态势，对全省经济发展的支撑作用日益突出。同时，浙江省周边的一些城市的经济发展模式类似于浙江省，这便于“易融通”产品在这些地区的复制和推广。

其次，信用方式“减负”融资。“易融通”信用抵押方式主要依据个体工商户的信用状况办理，无须提供抵押或其他担保，非常契合微型企业“短、频、急”的融资需求特点，并能有效节省抵押、保证与担保支出，大大降低了微型企业的负担。

三、公交租赁贷款授信方案

（一）企业基本概况

1、基本介绍

惠新融资租赁（天津）有限公司，公司注册资本美元1000万元，现注册资本到位150万美元，其余资金在余下24个月内分次注入，符合经批准的相关章程规定。该公司注册在天津滨海新区，依托天津市滨海新区的金融创新资源及相应的政策扶植，公司计划在成立初期利用自己的资源优势充分开展中小高新技术和现金流较好的企业短期融资租赁业务，在发展稳定时逐渐介入开发区市政设施建设和大型机械、交通设备领域，开展中期融资租赁业务。对于资质较好的企业该公司适度开展针对中国境内民用航空和船舶及矿山开采大型设备的长期融资租赁业务。公司打算用3至5年时间使融资租赁合同余额达到50亿人民币以上，争取在公司成立5年内成为香港的上市公司。由于该公司成立时间较短，所以暂无以往经营业绩。

2、上下游客户及主要结算方式

北京凯捷风公交客运有限责任公司成立于2008年7月，注册资本3300万元，注册地北京市房山区（道路运营经营许可证有效期至2015年11月）。北京凯捷风公交客运有限责任公司作为北京市房山区交通局旗下的重点公交客运企业，具有多条稳定、优质线路的运营权，区域市场优势明显。为相应国家号召，按照房山区十二大五节能减排规划要求和大气治污治理工作阶段目标要求，房山区交通局及房山区人民政府为进一步强化交通领域节能减排，推广节能车型、环保车辆，提高新能源汽车的使用比例，决定分期、分批将477辆公交车更新改造为液化天然气单燃料新能源客车。北京凯捷风交客运有限责任公司在这样的大背景中向本次授信主体惠新融资租赁（天津）有限公司提出租赁需求。

（二）银行授信方案

1、授信方案

图2 担保方式

担保方式由银行为其核定信用授信额度。

2、授信模式

惠新融资租赁（天津）有限公司向银行申请一笔金额为2943万元的流动资金贷款，期限两年。该笔贷款用于购买60台北汽福田汽车股份有限公司所生产的LNG清洁能源客车，购买后全部租赁给北京凯捷风公交客运有限责任公司。

授信主体：惠新融资租赁（天津）有限公司

业务模式：租赁公司信用贷款+北汽福田回购担保+车辆抵押+资金封闭运行

由于该笔业务有北汽福田做回购担保，且购买车辆全部抵押给银行，所以银行认为该笔信贷业务风险可控。

（三）方案评价

该客户为新建客户，银行是第一家准备给与该客户授信的银行，银行借此契机准备深入挖掘该客户与银行合作深度。银行正营销该客户代发工资业务，该客户许诺把接下来增资注资都放在银行，这样对于银行无论在对公存款和对私业务都能为银行带来可观收益。

1、优势

①本次授信为银行批量授信项“银租通”品种，符合银行支持中小企业发展战略，是银行良好的合作平台。

②该客户注册资本为1000万美金，到位150万美元，银行同过本次授信业务已取得该客户在银行办理后续增资业务的许诺。

③本次授信方案，将由借款人、承租人、借款人三方共同参与，从福田购进的客车抵押银行，北汽福田做回购担保，并且资金进行封闭运行，最大限度地降低银行授信业务风险。

2、劣势

承租方自身盈利能力稍差，但有政府财政补贴能保证其还款。

银行抓住各流通环节，确保资金封闭运行，且积极落实北汽福田回购担保+车辆抵押的模式，保证该笔业务风险可控。

四、粮食质押贷款案例

（一）市场背景

粮食购销市场全面放开后，随着社会多元主体积极参与粮食收购、销售等经营活动，已逐步形成了新的粮食流通格局，呈现出了粮食收购主体多元化的特点。但国有粮食企业仍发挥着主渠道作用，是保障国家粮食安全的重要载体。

（二）特色和优势

常州市麦利达面粉有限公司是苏南地区最大面粉加工企业，公司采用无锡布勒公司的制粉设备和郑州粮院先进的制粉工艺。客户主要分布在上海、浙江、广东和江苏。公司目前50%销售采用现金提货方式，其余50%需要部分铺底资金。公司为加强与经销商之间互惠互利的合作关系，在应收帐款上给予经销商较长的信用期限。公司与各地经销商每年签订包销协议，将包销金额的30%作为铺底资金，70%采取现金提货的结算方式。公司每年向江苏奔牛粮食储备库拍卖收购小麦3-5万吨，由江苏奔牛国家粮库代为保管。

（三）运作模式

由于小麦的季节性因素，公司每年6月-9月集中采购全年小麦用量，资金需求量大。预计收购小麦资金缺口2000万元。公司准备自筹部分，向银行申请800万元短期流动资金授信，由公司存放于江苏奔牛国家粮食储备库小麦作为质押。

（四）风险点以及控制措施

1、该公司小麦储存地江苏奔牛国家粮食储备库为国有企业，注册资金1405万元，拥有国家粮食仓储资质和江苏省省级储备粮承储资格，是江苏省第四、常州地区最大的国家级粮食储备库。仓库容积10万平米，拥有完善的设施，信誉可靠。银行与该库签订仓单质押合作协议，由其对常州市麦利达面粉有限公司提供的与仓单项下货物相关的资料进行审查，同时查验货物的数量和规格品种，对由于提供不实资料而导致甲方贷款损失的，承担连带赔偿责任。除此之外，增加企业实际控制人的无限责任担保，并对质押银行的小麦进行全额投保。

2、银行采取定期和不定期走访形式，对质押品实地察看，对生产企业进行查访。经常与公司法人代表沟通，通过第三方侧面了解企业生产经营情况，关注公司现金流量。

3、及时关注国家对小麦收购的政策变化和小麦收购价格波动情况，同时对常州市麦利达面粉有限公司提供质押的小麦价格实行6折计算。