看北银金融租赁如何玩转特色融资租赁

2017-12-20 21:58 288

北银金融租赁有限公司由北京银行发起设立,是国内首家由城商行发起设立的金融租赁公司。北银金融租赁扎根实体,以客户为中心,立足首都,服务全国,积极发挥租赁优势,服务实体初显成效,已累计服务客户近百家,客户范围覆盖24个省、自治区、直辖市。

北银金融租赁有限公司由北京银行发起设立,是国内首家由城商行发起设立的金融租赁公司。北银金融租赁扎根实体,以客户为中心,立足首都,服务全国,积极发挥租赁优势,服务实体初显成效,已累计服务客户近百家,客户范围覆盖24个省、自治区、直辖市。

  

  北银金融租赁有限公司(以下简称“北银金融租赁”)由北京银行发起设立,是经中国银行业监督管理委员会北京监管局批准开业的,首家由城商行发起的银行系金融租赁公司,注册资本金31亿元人民币。公司业务覆盖24个省、自治区和直辖市,共涉及9个行业,涵盖市政基础设施,电力、港口、地铁、高速公路、桥梁建设、能源、光伏、风电、节能环保,供水供气、大型设备制造、文化旅游等领域。截至2016年12月末,总资产253.17亿元,其中融资租赁本金余额214.01亿元。

  

  北银金融租赁有限公司定位于“服务实体,服务中小”,坚持“专业化、差异化”的发展战略,依托北京银行的品牌、客户、网路和技术优势,建立完善的金融租赁产品和服务体系,为客户提供多元化的金融服务。

  

  产品特点

  

  北银金融租赁以金融服务实业,依托北京银行的品牌、客户、网路和技术优势,建立完善的金融租赁产品和服务体系,为各地铁路运输、城市轨道交通、高速公路、道路、桥梁等大型国有企业以及客车、校车、重卡、特种车等细分市场提供贴合客户需求的金融方案。经过多年的经营,北银金融租赁各项租赁业务均已取得长足发展,特别是直接租赁和售后回租两大业务都形成了自己独有的发展特点。

  

  (1)直接租赁

  

  资金使用便利:企业在建设期,即可获得直接便利的资金支持。

  

  降低融资成本:针对租赁利息及手续费向承租人开具增值税专用发票(动产税率17%,不动产税率11%),承租人可以进行增值税抵扣,降低实际融资成本。

  

  加速设备折旧与更新:按现行财务制度规定,直租设备按租赁期与折旧期孰低的原则,降低企业折旧年限,在企业现金流不减的前提下,降低了企业税负。

  

  (2)售后回租

  

  盘活存量资产:将承租人原有的固定资产盘活变现,将实物资产转变为流动性极强的现金;

  

  调整负债结构:将短期借款置换为长期负债,降低承租人的财务风险,提高流动比率和速动比率;

  

  丰富融资渠道:解决企业一次性付款或获得长期融资;

  

  扩大投资规模:当承租人贷款规模饱和时,可以利用融资租赁扩大投资规模,将租金摊入成本,突破预算障碍,发挥融资租赁促进投资带动消费的经济杠杆作用。

  

  实施过程

  

  (1)直接租赁案例

  

  北银金融租赁直接租赁案例

  

  某国有电力公司下属三级子公司新建85MW光伏电站,需购入光伏组件等设备共计5亿元,北京银行某分行因电站所在地不在其经营地域,难以直接提供项目贷款。此时就可采用北银金融租赁的直接租赁。

  

  具体方案:价格金额5亿元,期限5年;同期基准利率下浮5%,手续费0.8%/年,押金5%;增信措施:母公司担保+新建电站电费收费权质押;租赁物:新购买光伏组件;还款方式:等额本息按季支付。

  

  此次直租通过增值税专票抵扣帮客户节省总费用17%的融资成本;一次性放款购买光伏组件解决了客户大量自有资本占用和流动性紧缺问题;租前期设计配合客户借款项目电站运营回款的节奏,有效规避了对客户集团公司内其他资金的占用;客户在分行开立电费结算账户,为分行带来了稳定、可观的存款;北银租赁委托分行进行账户监管,有效落实了项目增信措施。

  

  北银金融租赁直接租赁实施过程

  

  直接租赁是北银金融租赁根据承租人对租赁物和供应商的选择,向供应商购买租赁物,提供给承租人使用,并向承租人收取租金的业务模式。具体操作流程(如图11-5所示):

  

  图1 北银金融租赁直接租赁流程图

  

  ①客户与北银金融租赁签订融资租赁合同,客户、北银金融租赁、卖方三方签订买卖合同;

  

  ②北银金融租赁向卖方支付货款,用于购买客户指定设备;

  

  ③卖方向客户交付设备;

  

  ④租赁期间,承租人享有租物的使用权和收益权,同时分期向北银金融租赁支付租金;

  

  租赁期满,北银金融租赁以名义货价将租赁物的所有权转让给承租人。

  

  (2)售后回租案例

  

  北银金融租赁售后回租案例

  

  某港口企业,已建成投运两期码头工程,经营情况稳定,上下游客户实力较强,企业拟将在建三期码头工程进行技术改造,资金缺口1.6亿元。北京银行某分行因对客户授信上限的要求,难以继续提供相应贷款。此时,便可以采用售后回租。

  

  具体方案:价格:金额1.6亿元,期限3年;利率按“3MShibor+290.7bp”方式定价,手续费2%,押金6%;增信措施:关联公司担保,实际控制人及其子的个人无限连带责任担保;租赁物:装卸船机、斗门堆取料机、机电设备等固定资产,净值2亿元;还款方式:按季等额本息后付。

  

  此次回租业务帮助客户盘活固定资产,实现资金融通;采用Shibor定价方式,每半年调整一次,较基准利率定价更具市场化导向,客户可及时充分享受资金面宽松的成果;租赁本金1.6亿元一次性打入客户在分行开立的账户,分行获得存款,并为与客户开展后续增值服务(如:银承)提供了基础。

  

  北银金融租赁售后回租实施过程:

  

  售后回租是承租人将可供出租的自有资产出售给北银金融租赁,再以融资租赁的方式从北银金融租赁租回的模式。具体操作流程(如图11-6所示):

  

  图2 北银金融租赁售后回租流程图

  

  ①北银金融租赁和客户签订《买卖合同》,客户向北银金融租赁出售自有固定资产,获取资金;

  

  ②北银金融租赁和客户签订《融资租赁合同》,客户向北银金融租赁租回原有固定资产,租赁期间,承租人享有租赁资产的使用权和收益权,同时分期向北银金融租赁支付租金。

  

  租赁期满,北银金融租赁以名义货价将租赁资产的所有权转让给承租人。

  

  上述案例成功落地实施,主要得益于北银租赁对客户需求的精准把握,并迅速匹配适用于企业问题的解决方案,为企业提供高效便捷的金融服务,主要关键点有:

  

  (1)准确识别目标客户;

  

  (2)精准把握客户需求;

  

  (3)迅速设计解决方案。这三点有助于第一时间把握客户需求并吸引客户关注度,从而提高业务成功率。

  

  来源:中物联金融专委会研究咨询中心


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