如果没有意外，6月底前，标榜“打进地方经济主战场”的兴业银行将正式运营小企业部；12月底前兴业福州、南京、广州、深圳、杭州等8家分行将首批设立小企业中心。

　　设立小企业专营机构，已经成为今年商业银行的“规定动作”。兴业银行并不是银行中最早一批，此前，具有政府背景的基础设施及国有大型企业项目才是兴业银行的“主战场”。而“主战场”硝烟渐散，中小企业市场或许将真正成为商业银行的交锋点。

　　不过，担保难、财务制度不完善、没有完善的公司治理……这些难度系数依然存在，无法回避，如果冠以常规的贷款管理手段，恐怕难以化解银行与中小企业的融资纠葛。

　　政策倾斜

　　在中小企业市场上，大型银行已经全势铺开。记者统计，截至一季度末工商银行（601398.SH）、建设银行（601939.SH）、农业银行 三家大型银行中小企业新增贷款达到8004亿元；中国银行（601988.SH）虽然没有公布具体数据，但截至5月20日中小企业客户数比年初增长 20.27％，中小企业表内授信余额较年初增长40.98％，高于全行授信的整体增速。

　　事实上，为加大对中小企业的支持力度，银监会在今年3月份时就明确表示，将在小企业贷款的监管上给予一定不良贷款的风险容忍度。

　　记者从中行和农行了解到，根据风险防范机制，中行设定了正常类至关注类两条风险监控线，各分行根据不同情况分别设置相关关注线与警戒线指标；农 行总行的原则是“适度放宽中小企业业务风险容忍度”，具体比例由各地分行制定；去年首家拿到金融牌照的招商银行（600036.SH）小企业信贷中心，招 行总行对小企业信贷中心的风险容忍度达到3％；“我们分行的中小企业贷款不良贷款容忍度设定为2％。”兴业银行东部沿海某分行公司业务部总经理说。

　　“中小企业风险容忍度是一个突破。中小企业贷款本来就风险大，如果要求基层分支行零容忍，结果就只能不放贷款。”北京市农村商业银行一位人士告诉《中国经营报》记者，“但是，给中小企业业务一定范围内的容忍度并不代表不顾风险而盲目放贷。”

　　在容忍度上银行对中小企业业务“网开一面”，在激励机制上，中小企业业务有别于其他授信业务。

　　“在县域一级，大多数员工做小企业客户（营销），只有少数员工做大客户。”农行潍坊市分行行长李新民说。

　　记者从兴业银行内部了解到，兴业银行初步拟定对小企业业务考核采取利率上浮激励政策：利率上浮10％以上后，其余的贷款利息收入作为专项奖励金 和加提风险拨备。其中60％作为专项奖励金，奖励小企业业务专职人员；40％作为加提风险拨备，根据小企业贷款快速核销办法弥补风险损失。

　　而农行寿光支行的做法是将小企业信贷业务开展情况按1.5％的权重纳入对营业网点综合考评，按20％的权重纳入客户经理绩效工资考核，按每发放1万元小企业贷款兑现15元的标准对营销人员进行产品计价。

　　担保之困

　　虽然银行的信贷政策已经向中小企业倾斜，缺乏有效的抵押和担保仍然是很多中小企业跨不过去的“门槛”。

　　浙江诸暨琪琪袜业负责人最近向记者抱怨，私营小企业主向银行申请贷款一般以个人或其企业名下的房产作为抵押，银行可以提供不超过房产评估价值 70％的贷款金额。但是由于现在处于房地产行业的调整期，银行对房产的评估价值大打折扣，使得最终能够批下来的贷款金额远远低于企业主的需求。

　　“现在一般房产评估都要打个7折，相当于用市值100万元的房产做抵押，原来可以从银行贷到70万元，但现在房子评估值是70万元，最终能够获得的贷款金额最多只有49万元。”

　　“也不能怪银行，一般情况下，作为营利机构，商业银行不可能在没有抵押、没有担保的情况下放松自己的风险底线。”深圳市某电子公司财务总经理程 青颇为理解地说。如果没有抵押，有一定资金实力的中小企业可以通过担保公司，但担保公司也要考察企业的资产情况，让企业提交保证金，还要收取一般 2％～3％的担保费。“担保公司收费高，授信低，又加大了企业的融资成本，所以事实上很多小企业都不具备条件或者能力得到担保。”

　　上海银监局局长阎庆民表示，解决中小企业担保问题还应该靠政府给予扶持。虽然目前不少地方政府都陆续成立了担保公司，但规模都比较小，也有政府出资成立了中小企业担保基金来为担保公司提供风险补偿，但容量也有限。

　　程青告诉记者，深圳贸工局成立的“深圳市再担保基金”，启动资金是2亿元，由5家担保公司合作，每家各出资1000万元，总规模是2.5亿元，对应可有25亿元的担保额度，“即使这样，相对于深圳28.4万家中小企业的融资需求，这个规模还是太小了。”

　　企业作为

　　事实上，要解开银行和中小企业融资纠葛，只有银行单方面投入远远不够。

　　“很多中小企业报表资料不规范、不完整，一些小企业老板就是兜里放个本子，记个流水账，哪个客户经理或者支行行长敢轻易放贷？”农行山东省分行行长刁钦义无奈地对记者说，“心里没底啊。”

　　这不仅仅是刁钦义一人的困惑。中国银行中小企业业务相关人士向记者历数中小企业融资难处：部分中小企业管理水平和诚信力较低，财务制度不规范， 缺乏真实可信的财务报表和良好的连续经营制度；中小企业面对着急剧变化的市场，资金需求呈现“短频快”的特点，且阶段性需求起伏不定，增加银行贷款操作难 度；中小企业贷款金额小、笔数多，贷款成本高、风险大，加上小企业贷款核销呆坏账政策尚不到位，影响了大银行对中小企业融资的倾斜力度。

　　问题在于，如果依靠常规的贷款管理手段，或许难以控制中小企业这一群体的风险。