融资难仍是当前制约中小企业发展的重大问题，需要各方协同努力，共同破题。除中小企业需要从内部管理制度与企业发展上寻求突破、完善其治理环境外，尚 需政府部门、监管机构、银行业金融机构多方形成合力，和衷共济，协力扭转中小企业面临的严峻外部形势。从银行自身来讲，应进一步完善专营机构组织体系建 设，逐步实现条线化管理，并根据自身特点打造中小企业金融服务品牌，整合完善信贷评审系统，转变工作作风，提升服务水平。从监管部门来讲，应针对中小企业 融资业务特性进行差异化监管，完善机制建设，为银行创造良性经营环境。具体来讲，则应从以下三个方面进一步推进：

     进一步提高认识，转变工作作风

     从思想认识上高度重视中小企业融资问题。从改善银行业务和盈利结构，实现银行体系可持续发展和履行社会责任的战略高度，将中小企业金融服务工 作作为重中之重。随着国内资本市场日渐成熟、银行业市场全面对外开放和利率市场化步伐加快，传统大企业、大项目信贷业务的盈利空间日渐受到挤压，迫使银行 寻求新的发展空间。近年来，国内中小企业发展迅速，在繁荣经济、扩大就业、推动创新等方面发挥着重要作用，已成为促进经济发展和构建和谐社会的重要力量， 也成为金融市场的重要参与者，其间蕴涵着巨大的商机。因此，发展中小企业金融业务是商业银行调整经营结构、分散经营风险、转变增长方式、提高资本回报的内 在要求，中小企业贷款不仅仅是一项具体的银行业务，更是银行业金融机构改善经营结构和贷款结构，实现可持续发展的重大战略选择。

     转变工作作风，将中小企业金融服务工作做深做细。各银行业金融机构要改变等客户上门的做法，树立中小企业服务意识，由领导带头深入到中小企业 中去，要从银行自身发展战略、市场定位出发，和中小企业交朋友，培养一批优秀的中小企业作为将来忠实的优质客户群体，建立和中小企业共同发展、互利双赢的 发展战略。具体来讲，应从以下几方面改进中小企业金融服务质量和水平。一是要实现差异化服务。满足不同层次，不同行业，不同地区的中小企业金融服务需求。 二是要提供全方位服务。通过提供贷款、承兑、贴现、国际结算、信用卡、网上银行、代发工资、代客理财等产品为中小企业提供全方位的满足金融需求链的综合服 务。三是要提高信贷审批效率。要针对不同的信贷产品实行分级审批，适当向分支机构下放信贷业务审批权，减少审批环节，缩短审批时间。四是要改善服务态度和 服务质量。要以“为客户服务”为宗旨，以“让客户满意”为原则，真正为中小企业发展办实事、办好事，办解燃眉之急的事，办雪中送炭的事，扶持中小企业平稳 健康发展。

     进一步推进专营机构建设，把六项机制落实到位

     达到“1+3”要求。“1”即是总行要专门发文明确设立一级部制专营机构，“3”即是要求其单列中小企业信贷计划、单独配置财务人力资源、设立单独的信贷评审机制和中小企业认定标准。同时，要以此专营机构为依托，推进“六项机制”建设。

     完善六项机制建设。一是独立的风险定价机制。根据不同区域、中小企业不同发展阶段的风险水平、筹资成本、管理成本、税负成本、收益目标、资本 回报及市场利率水平等因素，确定中小企业贷款的利率水平。一直以来，银行在开展中小企业贷款中过于强调抵押担保，而对于信用放款持限制性态度，结果，银行 过分依靠抵押担保，几乎把自己变成了当铺，但是同时却并没有真正消除信用风险，反而破坏了信贷文化。从国内外成熟的经验来看，制定专门的定价模型，从定价 上确保全面覆盖信用风险与市场风险，才能真正做到中小企业融资业务的商业可持续发展。为此，我们认为，独立的风险定价机制是首先应该建立的机制。二是独立 的核算机制。要求设立专门部门、配备专业人员，提供专业服务，制定专项指标，实行独立核算与专项考核。三是高效的审批机制。对有条件的基层行进行合理授 权，简化中小企业贷款的业务审批程序，减少贷款审批层级，以适应中小企业贷款“短、小、频、急”的特点。四是激励约束机制。制定专门的业绩考核与奖惩机 制，将信贷人员的收入与其业务量、效益与贷款质量等综合绩效指标挂钩，提倡上不封顶。在信贷尽职调查上，针对一些银行过分强调风险考核造成信贷人员奖惩不 对称，挫伤其业务积极性的做法，鼓励银行制定相应的授信工作问责和免责制度，引入更多的正向激励，同时对信贷人员不当操守和失职行为，银行依照有关规定给 予处罚，做到尽职者免责，失职者问责。五是专业化的人员培训机制。在减少贷款审批层级的同时，必须在各业务环节配备专业的、有经验的业务人员。银行要注重 对从事此项业务员工的专业化培训，以提高信贷人员的专业素质。六是违约信息通报。要注意收集和掌握各自业务区域内的恶意违约客户相关信息，并在本地区银行业金融机构内部定期通报，以防范风险，改善信用环境。