来源：银行联合信息网

随着我国票据市场的发展和票据电子化进程的推进，电子商业汇票已经成为企业支付与融资的重要工具，在优化金融资源配置、服务实体经济、促进普惠金融发展方面发挥着日益重要的作用。

作为全国首批上线电子商业汇票系统的省份，山东一直将发展电子商业汇票作为提升金融服务水平的重要着力点，采取一系列措施持续推动电子商业汇票发展，取得了明显成效。

山东省发展电子商业汇票的实践与探索

（一）以政策规划为引领，完善电子商业汇票发展环境。

电子商业汇票推出以来，人民银行济南分行先后出台《关于加快推进电子商业汇票业务发展的通知》、《山东省电子商业汇票业务推广工作实施方案》等，对电子商业汇票业务发展进行了全面规划，按照“抓住大企业、带动小企业”逐步推动业务普及应用的发展路径，以持续开展渗透式业务宣传培训为先导，以提升金融机构电子商业汇票服务水平为切入点，以对电子商业汇票再贴现进行倾斜等政策支持为助力，以规范和加强电子商业汇票系统管理为保障，多管齐下，有力推动了电子商业汇票业务发展。2016年，山东全省电子商业汇票业务量达到28.6万笔、1.33万亿元。

（二）以产业链核心企业为突破，改善电子商业汇票流通环境。

票据流通性是影响票据使用的一个关键因素。

电子商业汇票推出之初，尚未形成有效的流通环境，企业接受度不高。为解决这一问题，人民银行济南分行在对省内家电、汽车等使用商业汇票较多的行业进行调查的基础上，研究确定了“以产业化龙头企业为突破口，逐步带动行业使用”的推广工作思路，重点围绕海尔集团、重汽集团等在行业内具有重大影响力的集团企业，以集团所属财务公司上线和应用电子商业汇票为抓手，促进业务在集团企业中的推广，并逐步带动上下游企业的应用，取得了明显成效，电子商业汇票在山东全省家电、汽车、冶金等行业得到广泛应用，在提升交易效率、降低成本等方面发挥了积极作用。

以海尔集团为例，在集团带动下，集团2700余家外部供应商等均使用了电子商业汇票，仅此一项，集团每年可节约承兑手续费1500余万元，客户可节约往返差旅费3200余万元。

（三）以中小企业应用为重点，进一步改善支付融资服务。

在撬动大型集团企业电子商业汇票应用、推动形成电子商业汇票流通环境的同时，为帮助中小企业充分享受电子商业汇票的安全与便利，人民银行济南分行着力加大中小企业的业务推广力度。

一是会同省中小企业局下发《关于在中小企业推广电子商业汇票的通知》，提出了具体指导意见。

二是结合中小企业支付融资需求，将《山东省融资需求中小企业名单》中的1287家企业作为重点，有针对性地加大推广力度。

三是指导金融机构优化业务办理手续，提高业务办理效率。

四是推动金融机构采用保函、保贴等方式，对优质中小企业签发的电子商业承兑汇票进行增信，降低企业融资成本、扶持中小企业发展。

（四）以完善产品和服务为切入点，提高电子商业汇票普及率。

在拓展电子商业汇票应用范围的同时，着力提升产品和服务水平，发挥好电子商业汇票业务优势。

一是完善业务办理网络。组织金融机构大力提升电子商业汇票业务网点开办率，扩大业务受理网络，并通过网站、微信号等渠道公布对外开办业务的网点、电话，方便企业咨询和办理业务。目前，山东省各全国性银行、省农信联社、全部法人城商行以及15家财务公司均已加入电子商业汇票系统,开办业务的网点数量达到4100余家。

二是完善产品服务。指导金融机构研发推广电子商业汇票与供应链融资融合产品、付款票据通等形式多样的创新产品，优化行内票据系统功能和服务界面，完善配套客户服务体系,有效提升了票据服务的综合化水平。

三是加强宣传和推介。广泛开展业务宣传和宣讲，多次召开业务推介和银企对接会，加大对金融机构和企业财务人员业务培训力度，有效提升了电子商业汇票业务的社会认知度和认可度。

发展电子商业汇票取得的成效

（一）为改善企业支付和融资服务提供了有效路径。

企业能否以合理的价格获取支付和融资服务是体现一国金融服务水平的重要标志，也是金融服务工作的重点之一。发展电子商业汇票，意义有以下几点：

一是发挥了商业汇票使用门槛低、成本低的优势，提高了企业支付和融资便利性水平。

二是发挥了业务全程电子化、在线化处理的优势，提高了票据交易和资金流转效率。

三是发挥了在票据主体、付款期限、贸易审核背景等方面的政策优势，降低了企业财务成本。实践表明，电子商业汇票契合了企业需求，有效促进了金融资源的优化配置和服务水平的提升。

（二）为防范票据风险提供了有效手段。

票据风险防控是票据管理的一项重要内容。长期以来，我国票据业务以纸质票据和线下交易为主，流转环节多，信息透明度低，容易出现大的风险案件。发展电子商业汇票，

一方面，帮助企业和金融机构有效防范克隆票、变造票风险，避免了资金损失；

另一方面，电子商业汇票全流程信息可查询、可追溯，且票据权利人和票据“实物”始终保持一致，有效解决了票据在流转过程中或保管过程中被挪用的问题，防范了操作风险和道德风险。

实践证明，发展电子商业汇票对增强票据风险管理能力发挥了积极的作用。

（三）为票据业务创新发展提供了重要基础。

创新票据产品和服务模式是提升票据业务水平的重要途径。电子商业汇票全程电子化、易于嵌入到各类业务系统和交易系统中的特性，为金融机构的业务创新创造了条件，促使金融机构将电子商业汇票与其他金融业务融合发展，提升了融资、结算、现金管理一体化、智能化综合服务水平，增强了资金流和商品流的同步协调效应。

同时，电子商业汇票制度的创新设计，也为票据业务的未来发展创造了更大空间。例如，电子商业汇票付款时间延长至一年，为金融机构将持有的票据资产转化为可流通证券、开展票据证券化业务提供了良好条件。

思考和建议

（一）加强电子商业汇票顶层制度设计。

一是明确电子商业汇票等电子票据法律地位。现行《票据法》未将电子票据纳入调整范畴，票据电子签名以及票据电子化交易的效力未在法律层面得到确认，一旦出现电子票据纠纷，对于电子证据如何采信、票据各方应承担何种举证责任不尽清晰，需要对有关法律制度进行修订，为交易各方规范使用电子商业汇票奠定坚实的法律基础。

二是完善票据融资交易法律基础。为适应经济金融发展对票据投融资功能的需求，目前取消了贴现时对合同、发票等交易关系资料的审查。建议加快修订《票据法》相关条款，为票据融资性交易发展提供坚实的制度保障。

（二）加快电子商业承兑汇票发展。

发挥电子商业承兑汇票基于企业商业信用签发、融资成本低的优势，从促进签发流转等方面加快业务推广。

一是促进电子商业承兑汇票签发使用，并通过金融机构保贴授信等方式增强流通性，降低票据签发企业资金占用成本，为票据接收企业获取票据融资提供便利。

二是建立电子商业承兑汇票评级体系，设置科学的评级标准，对票据相关人信用情况进行标准化评价，促进电子商业承兑汇票在二级交易市场的交易流通。

三是探索将电子商业汇票系统根据企业实际交易自动形成的支付信用信息纳入征信范围，提升企业违约成本，促进培育社会信用环境，为电子商业承兑汇票的持续健康发展创造良好环境。

（三）提升业务创新和服务能力。

一是围绕企业和行业票据管理和资金融通特点，定制综合化电子商业汇票产品和服务，促进票据业务和贸易融资相互促进发展。如可利用电商平台企业掌握买卖双方企业交易、信用信息的优势，开发平台两端大量中小企业共同参与的批量打包票据产品，进一步提升中小企业融资服务可得性和满意度。

二是适应票据业务跨市场、跨区域发展的趋势，在风险可控的前提下，有序探索电子商业汇票资产证券化业务、资管业务等创新业务，尝试将票据业务与其他金融业务进行组合创新，增强银行机构票据业务综合服务能力和发展潜力,为票据业务支持实体经济和金融市场发展提供综合化、多样化渠道和产品。

（该文作者为人民银行济南分行副行长）