来源：汤森路透金融圈

香港正在多管齐下打击一个通过伪造贸易发票将数十亿非法资金带离中国的犯罪行为，涉及海关、航运和金融领域。

香港的中央银行对汤森路透表示，他们已经加强了对银行贸易融资业务的审核。与此同时，据航运、物流和银行业高级官员消息，海关增加了对越境货物的抽查和仓库突检，以保证货物的真实性。某物流公司负责人称香港边境的海关突击性检查次数成倍增加。

鉴于问题的敏感性，消息人士不愿透露姓名。

他们认为现在不断加大的监管力度以及反映出的对于通过香港转移数十亿非法资金的担忧，是中国去年股市崩盘后带来的影响。

Urszula McCormack，King & Wood Mallesons律师事务所合伙人说 “我们现在看到的检查和调查都显示了我们金融领域的一个重要趋势。”他曾经协助香港银行工会，2月合作发表了一个报告，报告中强调航运是可能大量滋生伪造贸易发票的领域。

“（香港）监管者现在正在执法。”

中国越来越担心资本外流，这是从去年年中开始的。当时中国为了资金安全和投资，大量储备离岸资金，而后遭遇了股市暴跌和意料之外的人民币贬值。

分析人士说，因为接近中国，香港是最受欢迎的资金流动路线。

中国政府试图通过收紧跨境投资额度、加强执行现有规定和对居民购买金融产品的限制，来阻止资金外流，比如在香港申购的保险政策等。但是贸易渠道并未被触动，这使得跨境贸易仍然复杂，规模依然庞大。

据国际金融研究所估计，去年有6740亿美元流出中国。今年第一季度又有1750亿美元流出中国。中国此前一直是美元净流入国家。

虽然资本流动是发生在合法业务中，分析师认为中国和香港发表的同一贸易数据出现不同，表明了进口和出口贸易可能促成了资金离岸。

十二月，以中国从香港进口的数据和香港对中国出口的数据之间的差额为例—— 一个粗略的资金流通贸易指标——快速增长至创纪录的19亿美元, 许多经济学家认为其中原因是伪造贸易发票的存在。

汤森路透计算显示，十二月的数据表明，从香港出口到中国的每十个美元中就有一个美元可能因为伪造的贸易发票绕开中国的资本管制。

截至三月，这个差额仍然是较庞大的14亿美元。

香港海关和税务部门表示,他们正在配合本地和中国的政府调查贸易数据之间的差异。

他们表示将“继续保持对洗钱最新趋势的警惕”。

中国海关总署并没有就此作出回应。

最普遍的伪造发票的方式是夸大进口到中国的价值或者贬低出口的价值。一个中国公司可以出口单价100美元的货品到他的香港子公司，但是出口发票伪造为单价80元。香港子公司以单价100元卖出，并将利润存入离岸银行账户。

涉及的货品往往缺乏明显的价值,如珠宝或电子元件,这使得海关或者银行发现虚假交易的难度大大增加。

“及时发现并制止”

两位银行从业者表示，香港实际意义上的央行，香港金融管理局（HKMA）已经加大了现场检查的力度，并且从2015年底要求银行业大力推进贸易融资的监测工作。

HKMA反洗钱和金融犯罪风险负责人Stewart McGlynn 说：“香港金融管理局（HKMA）过去几年一直在要求银行业不断完善自身体系和控制，以便及时发现和制止可疑交易。”他指的是去年银行报告的可疑交易较2011年成倍增加，约为35，000件。

中国海关总署2月统一部署开展的“国门之盾”行动，打击伪造贸易发票、逃税及走私等违法犯罪行为。据媒体报道，在西南地区的云南省，459例案件正在调查中，涉及金额约3000万元。

深圳某海关经纪公司职员Alex Chen对中国海关的行动评论道：“最近，海关检查的次数不断增加，有时甚至可能增加了50%。最近的行动发现了许多违法分子，也有不少公司和个人被罚款。”

贸易方面的消息人士称严打不只是体现在海关检查方面。

一家香港物流公司负责人表示：“自从资金外流问题出现，和中国海关打交道就变得非常棘手。”

“以往，从事跨境贸易公司都会以美酒佳肴款待海关人员……现在，我们很难见到海关人员了。”

来源：汤森路透金融圈