进驻前海,对企业而言,意味着可以通过跨境贷、融资租赁、商业保理等手段,以较低的资金成本、更高的杠杆获得境外融资,其节省的成本可能比基于净利润计算的税收优惠更大,关键是为企业经营运作提供了宝贵的输血通道,有利于企业业务创新和持续经营。

以跨境贷为例,截至去年底,跨境贷的短期贷款利率最低为3.15%,最高为5.00%;中长期贷款利率最低为4.00%,最高为6.00%。与同期的银行贷款利率相比,跨境贷的资金成本普遍低了1至2个百分点,如果和境内社会借贷利率相比,节省的成本就更大。

前海管理局战略发展处处长贺龙德说,香港是全球最大的人民币离岸中心,人民币最大的资金池也是在香港。香港人民币向内地回流,前海有着独特的区位优势,是目前国内开展跨境贷最便利、也是最成功的区域。

此外,企业还可以通过融资租赁、商业保理等形式获得低成本、高杠杆的融资服务。其中,对于融资租赁,根据国家有关规定,外商投资融资租赁公司的风险资产一 般不得超过净资产总额的10倍,意味着企业可以10倍的杠杆获得租赁资产;对于金融租赁而言,根据《金融租赁公司管理办法》第五章第三十五条第一条,资本 充足率的要求是金融租赁公司资本净额不得低于风险加权资产的8%。换言之,相当于企业可以8元钱的本金获得价值100元的租赁资产,放大的杠杆相当于 12.5倍。

如何在前海设立跨境融资租赁公司,从境外借到人民币,是我们非常关心的问题。

首先,我们来了解一下前海跨境人民币贷款。

1、前海跨境人民币贷款是什么?

在前海注册成立并在前海实际经营、投资的企业从香港经营人民币业务的银行借入人民币资金。

2、前海跨境人民币贷款的用途有哪些?

符合国家有关政策的前提下,用于前海的建设与发展。应符合前海产业发展目录要求,优先支持用于进口机其他对外支付的贷款需求。重点是“四个不得”:不得用于投资有价证券和金融衍生品,不得用于委托贷款,不得用于购买理财产品,不得用于购买非自用房产。

3、贷款期限和贷款利率是怎样的?

贷款期限由借贷双方按照贷款实际用途在合理范围内自主确定,贷款利率由借贷双方自主确定,在贷款发放前向人行备案。

4、跨境贷申请流程是怎样的?

(1)境内结算银行为借款企业开立一般存款账户,用于存放前海跨境人民币贷款资金。该账户不得办理现金收付业务,存款利率按照活期利率。

(2)贷款资金入账前,借款企业应先结算银行提交贷款合同、资金使用说明书及人行备案表。

(3)贷款资金使用前,借款企业应向境内结算银行提交相关资金用途证明材料(采购合同或发票)。

(4)境内金融机构和企业可根据相关规定,以保证、抵押或者质押等形式,为前海跨境人民币贷款提供担保。

(5)借款企业及其境内结算银行按规定对跨境人民币贷款进行国际收支申报。

5、与上海跨境贷相比,前海跨境贷的优势有哪些?

(1)上海跨境贷上限不得超过实缴资本*1.5倍*宏观审慎政策参数;前海跨境贷无额度限制。

(2)上海跨境贷只能用于区内或境外,包括区内生产经营、区内或境外项目建设;前海跨境贷是真正的跨境人民币贷款,贷款资金进入境内使用,办理国际收支申报。

(3)上海跨境贷的贷款期限一年以上(不含一年),前海跨境贷的贷款期限自定。

然后,咱们再看看,办理跨境融资租赁贷款有哪些必须知道的常识。

1、融资租赁贷市场准入有什么条件?

设立租赁项目子公司并开展融资租赁业务(含融资性租赁和经营性租赁),并按一般公司设立流程在市场监督管理局办理登记注册手续,不设最低注册资本金限制。

2、怎么办理跨境融资租赁贷款?

能够提供完备的交易材料,证明业务具有真实性背景的前提下,通过债权、股权等方式引入跨境外币资金。可以续作跨境人民币贷款。

3、有什么优惠的海关政策?

享受保税港政策、共同担保、优惠税率、分期纳税和税款担保、专用停靠区。

4、外商投资的融资租赁公司,可以怎么办理跨境融资租赁贷款?

由前海的结算银行通过“境外借款+境内租赁”的组合模式将境外资金通过境内租赁项目的形式引入国内,即外商投资的租赁公司利用其投注差的优势在境外拿到较境内低成本的资金,在境内开展租赁项目,使境内企业享受境外的低成本融资。

5、融资租赁贷款有哪些模式?

结算行以工行为例,有以下四种模式:

A模式:关联企业担保方式——股东直开担保函模式

A企业为境内北京工行某大型股份企业,北京工行额度充足,北京A企业在前海成立了融资租赁公司A1。A公司在北京工行申请开立保函,保函受益人为工银亚洲,工银亚洲办理前海跨境人民币贷款,借款人为前海融资租赁公司A1,并用于A1企业的融资租赁项目。

B模式:关联企业担保方式——租赁公司直开保函模式

B1企业为前海注册的融资租赁公司,其股东是境内外较有实力的公司B,可以为B1公司提供有效担保。基于此担保,前海工行为B1企业核定授信额度。B1公司在额度内向工银亚洲开立保函。

工银亚洲办理前海跨境人民币贷款,借款人为前海融资租赁公司B1,并用于B1企业的融资租赁项目。

C模式:关联企业担保方式——背对背保函模式

C企业为境内某大型股份企业,在工行的额度已使用完毕,但他行额度充足,C企业在前海成立了融资租赁公司C1。C公司在他行申请开立银行履约保函给前海工行,前海工行据此对境外银行开立保函,境外银行办理前海跨境人民币贷款,借款人为前海融资租赁公司C1,并用于C1企业的融资租赁项目。

D模式:承租人担保模式

承租人为前海融资租赁公司提供担保,工行前海分行据此向境外银行申请跨境人民币贷款,香港银行发放贷款,用于前海租赁公司的租赁项目,前海工行为贷款管理行和清算行。

6、不同形式的融资租赁分别由哪些部分负责批准?

金融租赁由银监会来批,外商投资的融资租赁由商务部来批,内资试点的融资租赁由商务部和国土总局一起来批。