各位大家好，请允许我就近期发改委发布的2014年“9号令”，境外合资项目核准和备案管理办法做一个简单的介绍。

一、“9号令”的出台背景：

近年来，随着中国经济的发展和企业实力的增强，中国企业走出去步伐不断加快，中国的境外投资迅速发展，取得了明显成效。截止到2013年底，中国境外直接投资累计超过6300亿美元。其、中，2002年中国境外投资仅有27亿美元，2005年达到123亿美元，2010年增长到590亿美元，2012年达到878亿美元，连续迈上了几个台阶。2013年中国境外投资规模突破1000亿美元，在全球经济缓慢复苏的背景下，实现了21%的快速增长。中国企业境外投资规模迅速扩大，呈现出以下几个特点。

1、投资领域不断拓展，在保持传统能矿行业大规模投资的同时，制造业、高新技术、服务业、房地产等领域的投资明显加快。

2、投资范围不断扩大，中国企业境外投资分布在全球179个国家和地区，其中80%的投资集中在约40个重点国家。

3、投资方式日趋多元化，除了绿地投资外，中国企业越来越多采用股权投资、基金投资、资本市场收购，BOT、PPP等多种方式开展境外投资。据初步统计，2013年并购类项目投资金额已经超过50%以上。中国将始终坚持对外开放的基本国策不动摇，十八届三中全会进一步明确了构建开放型经济新体制的改革方向，中国将适应经济全球化的新形势，推动对内对外开放相互促进，引进来和走出去相结合，促进国际国内要素，有效自由流动，提高资源高效配置和市场深度融合，加快培育、参与和引领国际经济合作竞争的新优势，以开放促改革。为此国家发改委采取措施，支持有条件、有实力的企业，积极稳妥开展境外投资合作。

根据三中全会关于深化投资改革，确立企业投资地位决定，为适应中国境外投资发展形势要求，国家发改委进一步改善了境外投资项目管理的有关具体措施，简化项目审批手续，大幅下放管理全县，建立以备案制为主的境外投资管理制度，为中国企业境外投资创造更加宽松、便利的条件。

根据党中央国务院关于行政审批制度改革工作的部署，为了积极推进境外投资管理体制、管理职能的转变，加快我国企业走出去步伐，今年的4月8号，国家发改委以“第9号令”发布了境外投资项目核准、备案管理办法。以下简称“9号令”。“9号令”是对2004年4月，国家发改委根据国务院投资体制改革精神，以2004年的第21号令发布的境外投资项目核准暂行管理办法的修订。2004年21号令，是把境外投资项目，由审批制改为了核准质，并明确了核准的具体范围、内容和申报程序。这对规范和促进境外投资发展发挥了重要的、积极的作用。近年来，我国企业走出去，进入了加快发展的重要阶段。境外投资出现了许多新情况、新趋势，对境外投资管理提出了新的、更高的要求。

根据三中全会通过的《全面深化改革若干重大问题决定》的要求，要扩大企业及个人对外投资，确立企业和个人对外投资主体地位，允许发挥自身优势，到境外开展合作，加快和有关国家地区商签投资协定，改革涉外投资审批体制。2013年11月，国务院发布了关于发布政府核准的投资项目目录，2013年本的通知（国发2013年47号文件），明确规定中方投资10亿美元及以上项目，涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目，由国务院投资主管部门核准，钱款规定之外的中央管理企业投资项目和地方企业投资3亿美元和以上项目，报国务院投资主管部门备案，为此国家发改委对2004年21号令进行了修订、完善，并发布2014年“9号令”，进一步规范境外投资项目的核准、备案管理，确立了企业对外投资地位，为做好对外投资的地位奠定了基础。

二、9号令和21号令的变化：

与原21号令相比，“9号令”内容的变化，体现在三个方面：一是大幅提高了境外投资项目的核准权限，缩小了核准范围，对一般境外投资项目一律实行备案制。根据国务院的政府核准投资项目目录2013年本，今后除涉及敏感国家和地区，敏感行业的境外投资项目外，中方投资额10亿美元以下的境外投资项目全部实行备案制。中方投资10亿美元及以上，涉及敏感国家、地区，敏感行业的境外投资，实行核准制。也就是说，境外投资项目不再按原来区分资源类、非资源类，除了涉及敏感类的项目外，国家发改委的核准权限，由原来按资源类、非资源类划分的1亿、3亿美元的权限，统一提高到了中方投资额10亿美元的投资项目。中方投资10亿美元以下项目一律实行备案，中央管理企业实施的境外投资项目，地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目，由国家发改委备案，地方企业实施的中方投资额3亿美元以下的境外投资项目，由各省、自治区、直辖市和计划单列市和新疆建设兵团等投资部门来进行备案。

原21号令规定的核准范围，包括境内各类法人、通过在境外控股的企业和机构，在境外实施的并购项目。现在的“9号令”规定，已在境外设定的中资企业，在境外实施的在再投资项目，如果不需要境内投资主体提供融资、担保，不再需要办理核准或备案手续。“9号令”同时还规定，中方投资额达到一定规模以上的大型境外收购和竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国家发改委保送项目信息报告。报告的限额由以往的1亿美元以上提高到3亿美元及以上项目，并明确国外收购和竞标项目的含义，对外开展实质性工作的含义等。这其实就是解释一下，境外收购的项目是指投资主体，以协议、要约等方式收购境外企业全部或者部分股权，资产或其他权益的项目，境外竞标的项目指投资主体境外公开或不公开的竞争性投标等方式，获得境外企业全部或者部分股权资产或其他权益的项目。对外开展实质性工作，境外开展的含义指对外签署约束性协议，提出约束性报价及向对方国家和地区审查部门提出申请。境外竞标指对外正式投标。

第二点变化，简化程序，明确时限，提高了境外投资项目核准和备案规范化、便利化的水平。“9号令”明确对于需要发改委核准，或由发改委报国务院核准的项目，地方企业可以直接向所在地省级发展改革部门提交项目申请报告，由省级发改委提出审核意见，上报国家发改委核准。属于国家发改委备案的项目，也采取同样的程序，不再要求地方企业按照县、市、省层层申报，同时“9号令”对发改委境外投资项目核准备案的全流程办理时限进行了明确，并对核准备案的条件进行了简化。

第三个变化是突出了依法行政，明确责任，加强监管，维护秩序。根据国务院关于强化行政问责，严格责任追究的要求，“9号令”新增第五章关于法律责任的内容，明确规定国家发改委工作人员，如有滥用职权、玩忽职守等违反规定程序和条件办理项目核准备案等行为，将依据有关规定追究有关责任人的责任。同时，根据权利和责任同步下放，调控、监管同步到位的原则，“9号令”明确国家发改委要加强境外投资项目指导和监督职责，维护境外投资良好工作秩序。明确规定，对于未按规定办理核准或者备案的项目，有关部门不得办理相关手续，金融机构不得发放贷款，从而加强跨部门的工作衔接和联合执法，推进形成境外投资项目的形成合理。

三、境外投资项目的核准、备案主要条件：

根据国际化关于投资体制改革和行政制度审批的要求，结合境外投资管理的情况，“9号令”明确国家发改委办理境外投资项目的核准备案，主要是从维护社会公共利益角度，审核是否符合国家法律法规和产业政策，境外投资政策，是否符合国家资本项目管理相关规定，是否危害国家主权、安全公共利益，以及投资主体是否具备相应投资实力等内容进行审核。

四、备案管理将采取进一步便利化的措施：

首先对于境外投资项目备案管理，一律实行表格化申报和办理，不再要求申报单位提供项目办理报告，只需要按规定填写表格和必要附件，大大节省企业准备申报材料的时间和成本，同时国家发改委正在积极推进电子政务建设，不断提高利用现代科技手段进行行政管理，逐步实现行政权力网上公开透明运行，切实为企业境外投资提供便利化服务。我委部门正在开发全国境外投资项目网上备案系统，利用互联网备案，申报单位可以足不出户，通过互联网提交备案申请，并实时跟踪项目办理进程。按照目前项目进展的进度，下半年可以上线运行，到时将最大限度提升企业境外投资的便利化水平。

五、“9号令”新增了为企业境外投资提供宏观指导，投向引导，和综合服务等内容：

国家发改委将汇同有关部门，采取以下措施实现。一是建立健全多双边投资机制，目前中国累计对外商签130多个双边投资保护协定，90多个避免双重征税协定，用好这些协定的基础上，还要进一步扩大商签国家范围，同时继续建立和完善与重点国家、政府间的投资促进合作机制，协调解决合作中的问题。并共同反对各种形势的投资保护主义行为。二是加强政策体系建设，进一步推动政策促进，服务保障和风险控制的系统化和制度化，继续完善境外产业和国别指导，健全境外投资风险防控和监管机制。三是进一步加强信息和中介服务，整合国内外有关机构和企业的信息资源，建立境外投资公共信息服务平台，提供更完善的信息服务。积极发展和对外投资相关的各类中介机构，支持行业协会和商会发挥好自律、协调服务功能。四是要规范企业投资和经营行为，积极引导企业在对外投资中遵守东道国的法律法规，尊重当地的文化、宗教和风俗习惯，保护生态环境，履行必要的社会责任，树立好中国企业依法经营、重信守诺服务社会的良好形象。

以上是对发改委“9号令”要点的简要介绍，为了配合实行好“9号令”，国家发改委近期发布《关于实施境外投资项目核准和备案管理办法有关事项的通知》，《通知》就项目的核准、项目备案、项目信息报告的申报材料、具体内容、申报格式、申报流程等提出明确要求，以便利企业更规范的申报各类境外投资项目。