4月17日上午,国家发改委利用外资和境外投资司境外二处处长刘霞在晨哨网主办的“首届中国跨境投资并购峰会”上，针对近期发改委发布的2014年“9号令”进行了详细解读，以下为演讲实录。

 

各位大家好，请允许我就近期发改委发布的2014年“9号令”，境外合资项目核准和备案管理办法做一个简单的介绍。

 

一、“9号令”的出台背景：

 

近年来，随着中国经济的发展和企业实力的增强，中国企业走出去步伐不断加快，中国的境外投资迅速发展，取得了明显成效。截止到2013年底，中国境外直接投资累计超过6300亿美元。其、中，2002年中国境外投资仅有27亿美元，2005年达到123亿美元，2010年增长到590亿美元，2012年达到878亿美元，连续迈上了几个台阶。2013年中国境外投资规模突破1000亿美元，在全球经济缓慢复苏的背景下，实现了21%的快速增长。中国企业境外投资规模迅速扩大，呈现出以下几个特点。

 

1、投资领域不断拓展，在保持传统能矿行业大规模投资的同时，制造业、高新技术、服务业、房地产等领域的投资明显加快。

 

2、投资范围不断扩大，中国企业境外投资分布在全球179个国家和地区，其中80%的投资集中在约40个重点国家。

 

3、投资方式日趋多元化，除了绿地投资外，中国企业越来越多采用股权投资、基金投资、资本市场收购，BOT、PPP等多种方式开展境外投资。据初步统计，2013年并购类项目投资金额已经超过50%以上。中国将始终坚持对外开放的基本国策不动摇，十八届三中全会进一步明确了构建开放型经济新体制的改革方向，中国将适应经济全球化的新形势，推动对内对外开放相互促进，引进来和走出去相结合，促进国际国内要素，有效自由流动，提高资源高效配置和市场深度融合，加快培育、参与和引领国际经济合作竞争的新优势，以开放促改革。为此国家发改委采取措施，支持有条件、有实力的企业，积极稳妥开展境外投资合作。

 

根据三中全会关于深化投资改革，确立企业投资地位决定，为适应中国境外投资发展形势要求，国家发改委进一步改善了境外投资项目管理的有关具体措施，简化项目审批手续，大幅下放管理全县，建立以备案制为主的境外投资管理制度，为中国企业境外投资创造更加宽松、便利的条件。

 

根据党中央国务院关于行政审批制度改革工作的部署，为了积极推进境外投资管理体制、管理职能的转变，加快我国企业走出去步伐，今年的4月8号，国家发改委以“第9号令”发布了境外投资项目核准、备案管理办法。以下简称“9号令”。“9号令”是对2004年4月，国家发改委根据国务院投资体制改革精神，以2004年的第21号令发布的境外投资项目核准暂行管理办法的修订。2004年21号令，是把境外投资项目，由审批制改为了核准质，并明确了核准的具体范围、内容和申报程序。这对规范和促进境外投资发展发挥了重要的、积极的作用。近年来，我国企业走出去，进入了加快发展的重要阶段。境外投资出现了许多新情况、新趋势，对境外投资管理提出了新的、更高的要求。

 

根据三中全会通过的《全面深化改革若干重大问题决定》的要求，要扩大企业及个人对外投资，确立企业和个人对外投资主体地位，允许发挥自身优势，到境外开展合作，加快和有关国家地区商签投资协定，改革涉外投资审批体制。2013年11月，国务院发布了关于发布政府核准的投资项目目录，2013年本的通知（国发2013年47号文件），明确规定中方投资10亿美元及以上项目，涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目，由国务院投资主管部门核准，钱款规定之外的中央管理企业投资项目和地方企业投资3亿美元和以上项目，报国务院投资主管部门备案，为此国家发改委对2004年21号令进行了修订、完善，并发布2014年“9号令”，进一步规范境外投资项目的核准、备案管理，确立了企业对外投资地位，为做好对外投资的地位奠定了基础。

 

二、9号令和21号令的变化：

 

与原21号令相比，“9号令”内容的变化，体现在三个方面：一是大幅提高了境外投资项目的核准权限，缩小了核准范围，对一般境外投资项目一律实行备案制。根据国务院的政府核准投资项目目录2013年本，今后除涉及敏感国家和地区，敏感行业的境外投资项目外，中方投资额10亿美元以下的境外投资项目全部实行备案制。中方投资10亿美元及以上，涉及敏感国家、地区，敏感行业的境外投资，实行核准制。也就是说，境外投资项目不再按原来区分资源类、非资源类，除了涉及敏感类的项目外，国家发改委的核准权限，由原来按资源类、非资源类划分的1亿、3亿美元的权限，统一提高到了中方投资额10亿美元的投资项目。中方投资10亿美元以下项目一律实行备案，中央管理企业实施的境外投资项目，地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目，由国家发改委备案，地方企业实施的中方投资额3亿美元以下的境外投资项目，由各省、自治区、直辖市和计划单列市和新疆建设兵团等投资部门来进行备案。

 

原21号令规定的核准范围，包括境内各类法人、通过在境外控股的企业和机构，在境外实施的并购项目。现在的“9号令”规定，已在境外设定的中资企业，在境外实施的在再投资项目，如果不需要境内投资主体提供融资、担保，不再需要办理核准或备案手续。“9号令”同时还规定，中方投资额达到一定规模以上的大型境外收购和竞标项目，投资主体在对外开展实质性工作之前，应向国家发改委保送项目信息报告。报告的限额由以往的1亿美元以上提高到3亿美元及以上项目，并明确国外收购和竞标项目的含义，对外开展实质性工作的含义等。这其实就是解释一下，境外收购的项目是指投资主体，以协议、要约等方式收购境外企业全部或者部分股权，资产或其他权益的项目，境外竞标的项目指投资主体境外公开或不公开的竞争性投标等方式，获得境外企业全部或者部分股权资产或其他权益的项目。对外开展实质性工作，境外开展的含义指对外签署约束性协议，提出约束性报价及向对方国家和地区审查部门提出申请。境外竞标指对外正式投标。

 

第二点变化，简化程序，明确时限，提高了境外投资项目核准和备案规范化、便利化的水平。“9号令”明确对于需要发改委核准，或由发改委报国务院核准的项目，地方企业可以直接向所在地省级发展改革部门提交项目申请报告，由省级发改委提出审核意见，上报国家发改委核准。属于国家发改委备案的项目，也采取同样的程序，不再要求地方企业按照县、市、省层层申报，同时“9号令”对发改委境外投资项目核准备案的全流程办理时限进行了明确，并对核准备案的条件进行了简化。

 

第三个变化是突出了依法行政，明确责任，加强监管，维护秩序。根据国务院关于强化行政问责，严格责任追究的要求，“9号令”新增第五章关于法律责任的内容，明确规定国家发改委工作人员，如有滥用职权、玩忽职守等违反规定程序和条件办理项目核准备案等行为，将依据有关规定追究有关责任人的责任。同时，根据权利和责任同步下放，调控、监管同步到位的原则，“9号令”明确国家发改委要加强境外投资项目指导和监督职责，维护境外投资良好工作秩序。明确规定，对于未按规定办理核准或者备案的项目，有关部门不得办理相关手续，金融机构不得发放贷款，从而加强跨部门的工作衔接和联合执法，推进形成境外投资项目的形成合理。

 

三、境外投资项目的核准、备案主要条件：

 

根据国际化关于投资体制改革和行政制度审批的要求，结合境外投资管理的情况，“9号令”明确国家发改委办理境外投资项目的核准备案，主要是从维护社会公共利益角度，审核是否符合国家法律法规和产业政策，境外投资政策，是否符合国家资本项目管理相关规定，是否危害国家主权、安全公共利益，以及投资主体是否具备相应投资实力等内容进行审核。

 

四、备案管理将采取进一步便利化的措施：

 

首先对于境外投资项目备案管理，一律实行表格化申报和办理，不再要求申报单位提供项目办理报告，只需要按规定填写表格和必要附件，大大节省企业准备申报材料的时间和成本，同时国家发改委正在积极推进电子政务建设，不断提高利用现代科技手段进行行政管理，逐步实现行政权力网上公开透明运行，切实为企业境外投资提供便利化服务。我委部门正在开发全国境外投资项目网上备案系统，利用互联网备案，申报单位可以足不出户，通过互联网提交备案申请，并实时跟踪项目办理进程。按照目前项目进展的进度，下半年可以上线运行，到时将最大限度提升企业境外投资的便利化水平。

 

五、“9号令”新增了为企业境外投资提供宏观指导，投向引导，和综合服务等内容：

 

国家发改委将汇同有关部门，采取以下措施实现。一是建立健全多双边投资机制，目前中国累计对外商签130多个双边投资保护协定，90多个避免双重征税协定，用好这些协定的基础上，还要进一步扩大商签国家范围，同时继续建立和完善与重点国家、政府间的投资促进合作机制，协调解决合作中的问题。并共同反对各种形势的投资保护主义行为。二是加强政策体系建设，进一步推动政策促进，服务保障和风险控制的系统化和制度化，继续完善境外产业和国别指导，健全境外投资风险防控和监管机制。三是进一步加强信息和中介服务，整合国内外有关机构和企业的信息资源，建立境外投资公共信息服务平台，提供更完善的信息服务。积极发展和对外投资相关的各类中介机构，支持行业协会和商会发挥好自律、协调服务功能。四是要规范企业投资和经营行为，积极引导企业在对外投资中遵守东道国的法律法规，尊重当地的文化、宗教和风俗习惯，保护生态环境，履行必要的社会责任，树立好中国企业依法经营、重信守诺服务社会的良好形象。

 

以上是对发改委“9号令”要点的简要介绍，为了配合实行好“9号令”，国家发改委近期发布《关于实施境外投资项目核准和备案管理办法有关事项的通知》，《通知》就项目的核准、项目备案、项目信息报告的申报材料、具体内容、申报格式、申报流程等提出明确要求，以便利企业更规范的申报各类境外投资项目。