马虽难驯，但是好骑手懂得因材施教，在缰绳收放之间便能令行禁止。对于企业而言，资金就是一匹难以驯服的野马，能用且善用资金是每一位企业管理者追求的目标。

　　近日，招商银行推出专门面向小企业客户的网上银行U-BANK8，其中包括公私账户一网通、小企业收款通、记账宝以及小企业跨行资金快车等多种智能化商务交易类结算管理产品，为小企业各类商务交易场景下的结算管理需求提供了新型“缰绳”。

　　缰绳一：实现资金自动收付，跨越公司与个人账户的鸿沟

　　小企业在资金管理中所遭遇的问题往往具有大企业所难以想象的复杂性，例如现金使用量大和公私账户不分等问题。只依靠强化和规范公司财务管理制度远不能解决公司的问题，因为看似简单的资金集中流程涉及到了公司和个人两类账户。U-BANK8中的公私账户一网通和小企业收款通就是针对企业此类需求而设计的新型产品。

　　公私账户一网通业务通过简单的账户关联可以帮助企业实现两个方面的需求，一方面将个人一卡通纳入公司的网上企业银行进行统一查询与管理，另一方面还可在公司账户与个人一卡通账户间建立固定频率的资金自动划拨计划。公私账户一网通业务不仅解放了财务人员的手工操作，也消除了现金留存过夜所暗含的风险隐患。

　　小企业收款通业务通过网上企业银行可以帮助企业实现直接收取其他公司账户资金的需求。除收取销售货款之外，小企业收款通业务还可广泛应用于代收写字楼租金、水电费和物业管理费等各种商务应用场景。

　　缰绳二：跨银行资金集中管理

　　与大企业一样，小企业也经常需要应对不同的客户，在多个商业银行开立结算账户。但是如果生硬地套用大企业的跨行资金管理模式，系统建设与运营成本是最大的阻碍，因此小企业应当更加关注自身的具体需求，寻找简单有效的解决方案。一般来说，从基础需求到更高级应用可以分步走：

　　第一步是实现账户及信息的跨行同步。成熟的方案是通过与各家银行签订银企直联协议，通过标准化的跨银行企业资金管理软件和服务（例如招商银行的超级网上企业银行）进行操作和流程全集中的跨银行账户管理。除此之外，还可利用商业银行提供的网银互联服务，通过人民银行的网上支付跨行清算系统IBPS进行跨行账户查询。

　　第二步是实现单点操作跨行账户资金的划拨。除了招商银行的超级网上企业银行外，小企业使用网银互联可以实现小额资金跨行划拨的实时到账，适合小企业的资金管理需求。

　　第三步是建立资金自动划拨机制，实现适时的资金集中管理。将公私账户一网通、网银互联以及超级网上企业银行相结合，就可进行不同银行各类账户之间的资金自动划拨，实现覆盖更全面的资金运营。

　　第四步是对集中后的资金进行增值管理。资金集中意味着小企业有了更大的资金回旋余地，可以适当选择安全有保障、流动性好且收益率相对较高的货币型基金等产品进行资金的增值管理。

　　上述方案的每一步在招商银行U-BANK8上均有多种服务和产品可选，使得小企业能够避免像大企业一样进行系统建设，转而更专注于具体的业务运营需求。

　　缰绳三：用虚拟账户实现现金流清晰核算

　　小企业资金结算经常遇到笔数多且账务不清的情况，例如资金到账却难以辨别对应的内部合同或是负责人，难以根据实际资金回笼考核销售团队等等。

　　沿用分户管理的思路，小企业资金结算最佳方案是为结算账户设置多个虚拟子账户，分别应用于不同的产品、部门，乃至合同编号的销售收款。招商银行的记账宝就是这样一个产品。小企业可直接登录U-BANK8为结算户开立多个不同后缀的子账户，并作为收款账户分别提供给合同付款方。收到款项后，网上企业银行可自动按照账户后缀进行子账户单独汇总核算，从而实现精细化的现金流管理。

　　无论是风险承受能力和综合管理能力，小企业都明显弱于大企业。因此牢牢把握资金的缰绳就显得更加重要。以U-BANK8为代表的网上银行创新产品不仅为小企业带来了切实可行的资金管理缰绳，同时也为同行业带来了启示：小企业的商务交易结算需要新的金融生态，互联网金融创新大有可为。

　　记者 陈剑 通讯员 刘琳

　　作者：陈剑 刘琳