王冠；苏孟迪

　　截至目前，已有11家上市银行发布了2012年年报。记者统计发现，11家上市银行2012年不良贷款总额共计3853.75亿元，同比上升8.06%；2012年关注类贷款10976.21亿元，2011年为10538.66亿元，上升4.15%。除农业银行不良贷款总额略有下降外，其余10家银行不良贷款均有不同程度上升。但农行的不良贷款率在11家已发布年报的银行中最高，达1.33%。

　　国泰君安3月份研报认为，银行逾期和不良新生成率已经放缓，预计不良率将于二季度见顶企稳，不良率控制在1.05%以内。

　　不过，浦发银行行长刘信义在该行业绩发布会上表示，虽然2013年的经济在逐渐回升，但回升的速度和力度目前并不明朗，银行的不良贷款存在滞后效应，未来应该还有上升的可能。

　　拨备策略分化

　　对比发现，国有大行与股份制银行的不良贷款呈两极分化趋势，国有大行好于预期。

　　11家银行中，工、建、农、中四大行不良贷款率呈下降趋势，分别降0.22%、0.1%、0.09%、0.05%。其余7家均有所上升，其中平安银行不良贷款率上升最快，由2011年的0.53%上升至0.95%。

　　在不良贷款拨备覆盖率方面，四大行均有提高，而农行上升最为明显，同比增长63.04%，交行则下降5.69%。股份制银行中，除中信上升15.94%外，其余银行均有下降，尤其是浦发下降99.75%，平安下降138.34%。平安银行年报显示，2012年不良贷款在年底达到69亿，新发生的不良贷款为36亿。

　　“去年，我们感到了不良的压力，但是结果比我们预期要好。”工商银行行长杨凯生在业绩发布会上坦言去年银行业资产质量稳定性受到挑战。2012年，工行的不良贷款额增加了15亿。

　　从逾期贷款看，民生、浦发、中信、平安逾期双升，但逾期生成率下降；交行逾期贷款生成率去年下半年上升。

　　关注类贷款中，工行与农行呈下降趋势，其余9家银行均上升。其中，交行、民生、中信、平安关注类贷款比例分别上升0.05%、0.13%、0.14%及0.29%。

　　对此，中信方面解释其主要原因在于公司四季度加大拨备计提力度，拨贷较2011年提高0.5个百分点。追本溯源，在于新管理层对资产质量形势仍然谨慎，把拨贷比达标置于重要位置。

　　2012年度监管统计数据显示，平安拨备覆盖率仅为行业平均水平的62%。 “我们去年拨备一共计提了22个亿，是完全按照监管要求的标准来进行的，不存在考虑到利润的问题来进行拨备调剂。”平安银行副行长赵继臣表示。监管机构对商业银行拨备计提标准按五级分类资产计提比例。

　　新增不良多来自温州

　　对比年报数据，江浙地区仍是不良贷款的高发地，受经济下行因素影响，中小企业成为不良贷款发生的主要对象。

　　在浦发业绩发布会上，刘信义介绍，浦发不良贷款余额89亿，不良率0.58%，新增不良贷款31亿，主要在浙江地区，其中75%是来自温州。近90%的不良发生在制造业和批发零售业。

　　平安银行2012年报显示，该行不良余额同比增加108.36%，不良率0.95%，拨贷比1.74%，拨备覆盖率182%。平安银行方面表示，不良贷款确实有明显增长，特别是以温州为代表的长三角地区，当地在产业结构调整过程中受到了明显的冲击。平安在浙江地区的三家分行不良增加较多，约占全行80%。

　　对于不良增多的原因，中信银行年报则作出如下解释：“由于长三角、珠三角地区以及环渤海地区，部分中小企业经营停顿、资金链紧张甚至断裂、银行融资难，导致上述地区贷款质量出现下降情况。”该行新发生的不良贷款主要集中在上述地区。

　　交通银行2012年对公贷款不良率较年初下降0.01%，个人贷款不良率上升0.3%。新增不良贷款集中在江苏、浙江两省，业务领域为批发贸易，客户主体为小企业。交通银行行长牛锡明称，经济下行的大趋势仍在延续，企业经营长期承压；企业存在不同程度的不规范经营，存在挪用和拖欠现象，加剧了部分企业现金流紧张的现象。